信用卡的出现给我们的生活提供了很多便利，持卡人可以使用信用卡进行超前消费，满足我们日常需要。但任何事情都有两面性，如果信用卡使用不当也会存在一些风险，例如信用卡逾期风险。

有些持卡人可能会面临资金周转困难，导致一时间难以还上欠款，这时候心里就会很忐忑，不知道银行会怎么处理逾期的信用卡和持卡人，那么今天，财优化就向大家科普一下银行是如何处理信用卡逾期的。

持卡人使用信用卡消费，欠款逾期未还的，银行一般会采取以下步骤催款：

第一步：短信提醒

（1）不管是在逾期前还是在逾期后，银行都是会有短信提醒还款的，防止持卡人因为忘记还款而造成信用卡逾期。

（2）同时，大多数银行有1-3天的容时服务，即只要逾期时间没有超过这个时间，能及时还上的话基本是没有影响的。

第二步：内部催收

（1）超过了银行的容时期限后未还清的，就会被认定为信用卡逾期，个人征信报告会留下记录，银行内部也会有工作人员开始进行催收。

（2）由于银行内部催收人员精力和时间有限，一般催收的频率和强度都是比较小的，一般是以电话和短信为主，但有时也会有上门催收。

第三步：外部催收

（1）在逾期时间超过三个月后，银行催收无果后，可能会委托外部进行催收，也就是我们常说的第三方催收。

（2）这里的方式有几种，可能是把债权转卖，也可能是委托对方进行催收等等。

（3）对于第三方机构来说，催收的手段会更多，如电话短信轰炸、爆通讯录、上门催收等。

第四步：起诉

通过上述方式仍然未追回欠款的，银行有可能会向法院起诉持卡人，逾期金额超过5万元的还可能会面临牢狱之灾。

综上所述，信用卡逾期的后果还是比较严重的。因此财优化建议，如果暂时无力全额还款，那么可以向银行申请协商分期或延期还款。

姚某与柳某某系朋友关系。2019年4月，孙姚某与世辉汽车服务有限公司经过磋商，从其处购买一台捷豹牌汽车，并支付了相应的车款355000元。由于孙姚某涉及其他财产诉讼案件，不便将车辆落户到自己名下，便与柳某某约定将案涉车辆提档至柳某某名下。2019年5月柳某某以需要借用车辆为名，将捷豹牌汽车开走至今不愿归还。孙姚某多次要求柳某某归还案涉车辆，柳某某以孙姚某欠其多年的工资及借款250727元自愿将案涉车辆予以抵偿为由，故不予归还。为此孙姚某提起诉讼，请求确认车辆所有权归其所有并办理过户。

一审法院审理认为，《中华人民共和国物权法》第二十三条规定：“动产物权的设立和转让，自交付时发生效力，但法律另有规定的除外”。具体到本案，根据孙姚某提供的收据和银行账户交易明细，案外人苏国辉的庭前陈述，加之柳某某对孙姚某支付车款的事实予以认定等情况，能够证明案涉捷豹牌二手汽车系孙姚某于2019年4月，以355000元价款从案外人世辉汽车服务有限公司处购买，故从车辆交付给孙姚某时所有权归孙姚某所有，孙姚某因涉及其他财产诉讼案件，不便将车辆落户到自己名下，便将案涉车辆所有权登记在柳某某名下，柳某某仅为名义车主，孙姚某具有单独的车辆所有权。故对孙姚某要求确认涉案车辆归其所有及要求柳某某配合变更车辆登记的诉讼请求予以支持。

柳某某辩称其与孙姚某之间存在借贷关系、劳务合同关系，虽提供了银行流水、微信转账凭证等证据，但现有证据无法证明双方就案涉车辆抵扣欠款、工资达成合意，故综合审理查明的事实，案涉车辆未进行物权的转让，车辆属孙姚某所有，柳某某的辩解无事实及法律依据，不予采信。

一审判决：登记在柳某某名下的皖ＤＫ××某某号捷豹牌汽车(发动机号：×××06ＰＳ)属孙姚某所有,柳某某在本判决发生法律效力之日起十日内配合孙姚某将案涉车辆过户登记到孙姚某名下。

一审判决后，被告柳某某提起上诉。

二审法院认为，当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。本案中，案涉车辆虽然登记的权利人为柳某某，但案涉车辆作为特殊动产，登记只具有证权效力，不具有设权效力，因柳某某并未实际出资，根据孙姚某提交的证据及证人证言，可以证明案涉车辆由孙姚某出资购买，柳某某对此也未提出异议，故孙姚某应为该车辆的实际所有权人。柳某某提出该车之所以登记在其名下，是因孙姚某欠其工资报酬及借款，双方口头协议用该车辆予以抵扣，但柳某某提交的证据不足以证明双方就案涉车辆抵扣欠款、工资达成了合意，其应当承担举证不能的法律后果。至于孙姚某与柳某某是否有其他债务纠纷，双方可另行解决。

二审判决：驳回上诉，维持原判。

由中央网信办、中央文明办、中共天津市委、天津市人民政府共同主办的2022年中国网络文明大会8月28日在天津市开幕。

文明建设包含内容广泛，不单单是自然环境的治理建设，网络文明也属于文明建设。在经济水平不断发展的今天，人们已不再满足物质方面的获得感，开启网上冲浪模式，微博、微信等网络载体逐渐成为大家生活的一部分，并与人民生活息息相关。

快节奏的时代，特别是年轻一族，为了追求事业成就，“常回家看看”成为奢求，这时视频通话成为最好的感情慰藉，远隔万里仿佛近在咫尺，成为一种寄托思念的新潮流。人们随时可以在朋友圈“晒”幸福，谈感受，百度十万个为什么，一时间好像没有网络解决不了的问题，网络成为精神文明的塑造者，徜徉在网络海洋中，感受大千世界的美好。

从哲学的角度出发，事物发展总是一把双刃剑，恰到好处是临界值，反之将适得其反，带给自己的是烦恼，甚至是违法犯罪，最终失去自由。网络不是法外之地，谨言慎行需要我们认真对待。据相关数据统计截至2022年6月，学生依旧是我国网民中最大的群体，占比为25%，详细分为接受基础高等教育、专业高等教育还未毕业或受过高等教育已经毕业走进社会的一群人，其中也不乏一些未成年人。无论是接受过高等教育的高学历人才，亦或是未成年人，面对鱼龙混杂的信息时代，对于社会来说，涉世未深的他们如同职场小白，一方面极易成为社会的“小白鼠”，被不法分子利用，造成财产损失；另一方面肆意在网络媒体发表主观不实言论或者传播暴力、淫秽视频，带给自己的只会是法律的惩罚。

近日西北工业大学遭受美国网络攻击的新闻令国人义愤填膺，维护网络安全秩序，除了防范国内不法分子外，境外“黑客”也是重大隐患。

没有网络安全就没有国家安全。在大是大非面前我们一定要坚定理想信念，切莫做唯利是图的小人，为了私欲而出卖国家利益，那样等待自己的只有冰冷的脚镣和自由的失去。打铁仍需自身硬，在堤防外敌入侵的同时，最关键的是强大自身本领，让“黑客”无孔可入。

古语有云：“得道者多助，失道者寡助”，依靠剽窃得来的终究如无根之木，难以立足于世界，如同过街老鼠一般，终将被各国所唾弃。

网络环境的维护没有旁观者，营造风清气正的网络环境需要你我共同努力。

先封顶后放贷

银监会对所有银行下发通知；

必须在房屋封顶以后，购房者再开始还贷款。

之前一直是开发商拿到预售就可以往前办贷款了

青岛市在全国率先打响了阻击烂尾楼的第一枪

也是第一个在这一制度上进行创新和突破的城市

现在青岛多家银行也已经开始执行。

目前贷款买房的流程是:

交首付---银行面签---银行审批贷款

审批成功后，不会先放款

而是等你买的房子所在的楼封顶后再开始

当然了利率也会按照实时利率执行。

这一政策开始后，许多购房者都拍手叫好，认为购房终于有了保障。

但是对于这个新政策，建议大家还要理性看待。

和以前比

如果房子不封顶就烂尾了

就意味着首付不仅没了

并且房子也到不了自己手里

而且每个月还要还月供

这让不少购房者欲哭无泪

而现在新政策的实施，可以减少我们购房的损失

虽说损失是可以减少，但并不能完全避免

一旦出现未完成的建造业务

我们的损失照样还有。

也不代表房子封顶后就不会烂尾

这种方式并不能真正避免烂尾的问题。

开发商会不会为了加速回款而快速封顶

从而影响房子质量？

开发商没钱，可能会拖延工程款

拖慢工程进度后期确实会有很大的不确定性。

开发商没钱，可能会拖延工程款，拖慢工程进度后期确实会有很大的不确定性。

所以这个政策在一定程度上虽然降低了房子不能按时交付的风险，但实质上还不能根除豆腐渣工程和烂尾的问题。

所以建议购房者尽量选择不踩红线的开发商

封顶之后才放贷

意味着开发商的资金周期拉长

加大开发商的压力

这个时候大家要注意

不要再去选小开发商

因为小开发商资金量小

它不像大开发商还可以抵押过桥

小开发商可能就坚持不了

所以说，选择开发商一直是关键房企开发的房子

估计这次银监会主要目的也是为了初步筛选开发商

那对于客户来说，这是个利好

这不仅增加了大家选择开发商的容错率

减少了买到烂尾楼的概率

我们不能要求一种措施来解决所有的问题。

要想全面解决交房危机

需要持续的政策组合拳。

但至少今天

青岛已经迈出了建设的第一步

相信会有更健全的政策出台

你对这项新政策的实施有什么看法？欢迎在评论区留言关注岛城好房子

岛城好房子，带您挑选好房子

每天都有很多人在说，你们都是忽悠人的，我自己有打过电话，人家说根本就没什么协商，什么政策或者什么方案之类的，那么问题来了，为什么别人能成功，而你自己沟通总是不成功，我来告诉你，没有成功没有结果的原因主要有两个。

第一就是很多人总是很天真的一直都是在和小崔沟通，而小崔的态度呢还极其的恶劣，就是不同意和我们做一个协商还款，那一般的欠款都是米行或者平台外包出去的，所以说给你打电话的基本都是小崔，他就是为了就是把钱要回来，才能够拿到提成，那这就是人家的业绩，你懂吗？你却和他协商还款，协商还款人家哪里还有提成啊？对不对？

第二还有一种人就是给米行或者平台打电话很理所当然的说，我要协商还款或者延期什么的，然后人家就直接回绝他说没有，然后又告诉我说，人家说了没有这个协商还款的政策，那你怎么说有呢？

其实自己试想一下，你还不上了，违约了你还雄赳赳气昂昂的对吧？你不得找人家好好说嘛？多多沟通嘛，那我来告诉你到底要找哪里才有效，刚才讲了跟小崔沟通是没用的，因为他们代表不了米行或者平台，因为他们没有相应的权限，这个之前我也讲了，建议的话，直接找官方的人工客服去沟通，因为他们才能够给你反馈，给你争取这个协商还款的政策或者方案，当然沟通也是有方法和技巧的，如果你不知道怎么沟通，那如果平台客服也不处理怎么办呢，私聊我，我看到了都会回复的。

今年上半年，小孟开始找工作，她在58同城上看到一家招聘摄影助理的公司，就去应聘，结果花一万多块钱报了摄影培训班。

小孟：“一开始是找工作，上面写的是找摄影学徒、摄影助理，到了之后他们会给我进行一个‘洗脑’。然后我就说我还是不选择报班了，我想做一个摄影助理，慢慢学，他就一直不让我做，就疯狂地‘洗脑’。”

小孟介绍，3月份在58同城上看到了标题为“招聘学徒不加班”的广告，公司名写的是“杭州梵哲文化创意有限责任公司”。经过联系，她来到杭州之翼的“媄研社”。经过对方一番劝说，她购买了摄影培训课程。

当时的收据上面写着高级研修班，付款金额15800块钱，收款日期是3月11号，盖了杭州弥尚化妆摄影有限公司的公章。

服务协议中写到，“乙方开始上课的，不可申请退款”。

上了两个月的课程后，小孟对教学质量不满意，现在也找不到摄影方面的工作，希望对方可以退款。

小孟：“内容说实话上起来很水，就是网上自己也能学。第一个月就是让我们看了一些相机的认识，下午就带我们出去拍摄外拍，但是其实就是让我们自己出去玩。第二个月就是让我们在室内棚拍，然后他告诉我们一些灯光怎么摆，就讲得其实很模糊，课程讲得也很快，一天一个课程这样子。（杭州弥尚化妆摄影有限公司负责人 陈先生：有学得好的，有学得差的，可能会看她学习的进度，或是学习的课程成绩。）”

小孟介绍，公司还承诺会帮她找工作，学习期间也会安排兼职，结果她学了两个月，摄影方面的兼职、全职工作都没有。

小孟：“说他们那边系统地学习一下，学完之后会给我安排工作，一个月也有个五六千、六七千的工资，还说在学习的过程中，不用担心钱，会给我们安排兼职给我做。”

杭州弥尚化妆摄影有限公司负责人 陈先生：“我们会承诺推荐，她如果现在学好了需要我们推荐，一个星期我们也会给推荐，因为全杭州的包括各大机构，我们是长期合作的。（听她说，好像之前同学的几个学员都没有找到工作？）这个我去了解实际情况，具体的情况，拿到她的名单，实际情况实际分析。”

对于小孟质疑的网上的招聘公司名称与实际不符的问题，弥尚化妆摄影的负责人陈先生，以及公司大股东国瑞教育的钟女士作出了解释。

杭州弥尚化妆摄影有限公司负责人 陈先生：“我们有好几个，比如说你在大众上也能找到，包括我们58有个代培招聘的。因为杭州是互联网城市，各个平台都会有。（小孟：看它上面写的是招摄影助理，但它地址上面写的是这个。）（记者：公司是？）公司是这个名字。（记者：梵哲文化，这个？）（杭州国瑞教育科技有限公司董事长 钟女士：这是我们另外一家公司。）”

小孟还提出，在不知情的情况下，公司工作人员给她办理了分期。“先享学”这个“摄影高级创意班”，分期金额15800块钱，分12期。

杭州国瑞教育科技有限公司董事长 钟女士：“她是有一个教育分期，因为这种消费分期的话。（记者：当时给她讲了，明确告诉她是（分期）？）有的。（小孟：她说这是国家给的一个助学金，我并不知道这是贷款，如果知道是贷款的话，我肯定也不会签它这个合同。操作的话都是他们这边的人操作的，弄好了之后就告诉我弄好，可以签合同了。）这种情况的话，按道理不应该出现的，这个我们到底肯定会去排查，这是不被允许的。”

针对小孟的退费诉求，公司表示会和小孟进一步协商。

充值 2000 送 200 如何做账？

解答：

“充值 2000 送 200”，“送200”送什么？

——送200的充值金额或现金抵扣券？

——是送价值200的礼品？

——送200的现金？

为什么要这么问，因为送什么，直接决定会计处理与税务处理。

一、送200的充值金额或现金抵扣券的财税处理

如果是送200的充值金额或现金抵扣券，意味着消费者在后期消费时消费金额2200实际收款2000，相当于是折扣了200，折扣率=2000/（2000+200）=90.9091%。

（一）充值时的财税处理

在充值时，消费者实际支付2000，但是在充值卡充入2200的金额；企业给消费者按照实际支付金额开具2000的预付卡不征税发票。

按照《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》（国家税务总局公告2016年第53号）规定，在销售预付卡时，可开具发票，但是开具发票时选择“未发生销售行为的不征税项目”中的601 “预付卡销售和充值”， 发票税率栏应填写“不征税“，不计征增值税。

1.执行新收入准则企业的会计分录：

借：银行存款 2000

贷：合同负债 1769.91（假定企业的增值税税率均为13%，下同）

应交税费-待转销项税额 230.09

说明：“合同负债”按照不含税金额确认，税率按照企业的增值税综合税率预计。

2.执行小企业会计准则的会计分录：

借：银行存款 2000

贷：预收账款 2000

（二）消费者实际使用充值卡的财税处理

按照《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》（国家税务总局公告2016年第53号）规定，在实际消费环节，货物或者服务的销售方不得向持卡人开具增值税发票。

假定消费者持卡消费1000（卡中还剩余充值金额1200），企业的实际收入（含税）=1000×90.9091%=909.09，不含税金额=909.09/113%=804.51。

企业不能给消费者开具发票，只能向消费者出具充值卡消费记录等。

1.执行新收入准则企业的会计分录：

借：合同负债 804.51

贷：主营业务收入 804.51

同时，确认增值税纳税义务发生：

借：应交税费-待转销项税额 104.59

贷：应交税费-应交增值税（销项税额）104.59

2.执行小企业会计准则的会计分录：

借：预收账款 909.09

贷：主营业务收入 804.51

应交税费-应交增值税（销项税额）104.59

二、送价值200的礼品的财税处理

对于送价值200的礼品，在具体操作时，发票开具有两种模式：1.直接开具充值2000的不征税发票；2.开具充值1800的不征税发票+200的礼品销售发票。

（一）直接开具充值2000的不征税发票的财税处理

在直接开具充值2000的不征税发票情况下，送200礼品，相当于先充值了2200的金额，送礼品200就直接刷减了200。

折扣率=2000/（2000+200）=90.9091%，礼品200的实际收入=200×90.9091%=181.82，不含税收入=160.90。

1.执行新收入准则企业的会计分录：

借：银行存款 2000

贷：合同负债 1609.01

应交税费-待转销项税额 209.17

主营业务收入 160.90（礼品的销售收入）

应交税费-应交增值税（销项税额） 20.92（礼品的销项税额）

说明：“合同负债”按照不含税金额确认，税率按照企业的增值税综合税率预计。

2.执行小企业会计准则的会计分录：

借：银行存款 2000

贷：预收账款 1818.18（2000×90.9091%）

主营业务收入 160.90（礼品的销售收入）

应交税费-应交增值税（销项税额） 20.92（礼品的销项税额）

3.消费者实际使用充值卡的财税处理

与“一、送200的充值金额或现金抵扣券的财税处理”实际消费处理一致，不再赘述。

（二）开具充值1800的不征税发票+200的礼品销售发票的财税处理

开具充值1800的不征税发票+200的礼品销售发票，实际上就是“充值1800送200”+销售礼品200两个业务的同时发生。

销售礼品200的不含税销售额=200/113%=176.99，增值税税额=176.99×13%=23.01.

充值卡折扣率=1800/(1800+200)=90%.

1.执行新收入准则企业的会计分录：

借：银行存款 2000

贷：合同负债 1592.92

应交税费-待转销项税额 207.08

主营业务收入 176.99（礼品的销售收入）

应交税费-应交增值税（销项税额） 23.01（礼品的销项税额）

说明：“合同负债”按照不含税金额确认，税率按照企业的增值税综合税率预计。

2.执行小企业会计准则的会计分录：

借：银行存款 2000

贷：预收账款 1800.00（2000×90%）

主营业务收入 176.99（礼品的销售收入）

应交税费-应交增值税（销项税额） 23.01（礼品的销项税额）

3.消费者实际使用充值卡的财税处理

与“一、送200的充值金额或现金抵扣券的财税处理”实际消费处理一致，不再赘述。

三、送200元现金的财税处理

直接送200元现金，实际就是付款1800元充值2000元，其财税处理与“一、送200的充值金额或现金抵扣券的财税处理”处理一致，只是折扣率有变化，不再赘述。

说明：上述内容有内容相同的地方就省略，需要注意其中折扣率的变化。

为严厉打击整治非法开办贩卖手机卡、银行卡违法犯罪，坚决遏制电信网络诈骗犯罪的高发态势，切实维护社会治安大局稳定，安徽省打击治理电信网络新型违法犯罪工作联席会议办公室公布“断卡”行动第十九批联合惩戒名单。

本批联合惩戒单位和人员共2199个（名单附后），均系涉嫌电信网络诈骗犯罪人员、涉案银行支付账户、电话号码实名登记人或单位。

↓↓↓

惩戒措施

对被惩戒单位和个人，基础运营商5年内只保留1张电话卡且不得办理通信产品新入网业务的惩戒措施，中国人民银行对其实施5年内暂停其银行账户非柜面业务、支付账户所有业务、不得为其新开立账户的惩戒措施，并纳入金融信用基础数据库管理，将违法违规行为记录至个人征信。

被惩戒人员有疑义的，可通过拨打省级公安机关（0551-62801012）或市级公安机关反电诈咨询电话：区号+96110等方式进行申诉。

警方提醒

买卖、出租、出借银行卡、对公账户、支付账户、电话卡等行为涉嫌违法犯罪，将受到法律制裁和联合惩戒。请珍惜个人信用，自觉抵制犯罪。如发现买卖“两卡”违法犯罪行为，请及时向公安机关举报。

往期名单

• “断卡”行动第十八批联合惩戒名单

• “断卡”行动第十七批联合惩戒名单

• “断卡”行动第十六批联合惩戒名单

• “断卡”行动第十五批联合惩戒名单

• “断卡”行动第十四批联合惩戒名单

• “断卡”行动第十三批联合惩戒名单

来源 | 厅刑警总队 编辑 | 盛况 校对 | 沈醒醒 审发 | 李飞舟

安徽警方严厉打击非法买卖电话卡、银行卡违法行为，累计发布19批惩戒名单

撰文 | 里奥

出品 | 支付百科

为扼制电信网络诈骗的高发态势，安徽警方严厉打击非法贩卖手机卡、银行卡等违法犯罪行为。近日，安徽警方公布了第19批“断卡行动”联合惩戒名单，共计2199个单位和个人遭到联合惩戒。

01

暂停非柜面业务、上报征信

近年来，电信网络诈骗案件频发，严重扰乱了公民的正常生活。而电信网络诈骗中，利用购买的银行账户实施犯罪是不法分子的常用手段，这些卡已经不再是一张普通的银行卡，而是沦为了不法分子洗钱的工具。

自2020年开展“断卡行动”以来，安徽警方严厉非法买卖银行卡、电话卡违法行为。已陆续公布19批联合惩戒名单。进入2022年也已公布8批惩戒名单，涉及人员和单位上万名。

这些涉及电信网络诈骗的单位和个人也遭到了严厉的惩戒，对于电话卡惩戒措施为，基础运营商5年内只保留1张电话卡且不得办理通信产品新入网业务。

银行卡方面，中国人民银行对其实施5年内暂停其银行账户非柜面业务、支付账户所有业务、不得为其新开立账户的惩戒措施，并纳入金融信用基础数据库管理。另外，违法违规行为记录还会上报个人征信。

02

断卡行动，各方持续发力

断卡行动进行了近两年的多轮打击，银行机构可谓是行动的主力军，一直在响应监管要求，积极配合完成断卡行动。

各大银行都先后发布公告采取相应措施，像农业银行、工商银行、光大银行、平安银行、兴业银行等银行均采取了清理睡眠账户、“一人多账户”、“长期不动户”等举措。还有几家银行调整个人银行结算账户线上业务限额。

另外，工商银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮储银行、浦发银行还启动了“身份核实”工作，将对留存身份信息存在不完整、不真实等情况的客户名下账户中止提供金融服务。

此外，一类账户开通审批环节也变得更加严格。除了提供必要的身份证明，还要求提供工作单位、居住证明等相关资料，否则可能无法办理一类账户。

另外，前段时间深圳中国银行多名客户个人银行账户被冻结一度冲上热搜。

银行对部分账户冻结，归根到底就是属于风险控制措施。也是响应公安部门的要求，账户排查过程中，银行若识别到了有资金风险就会第一时间实施限制，也是为了防止用户的账户资金受到损失。

银行作为金融机构，不仅要为持卡人提供便捷的服务，也要对持卡人的资金安全负责。冻结一般限制非柜面交易，只要客户配合提供一下职业、流水、一些正当性的证明就可以解开。

对此，有银行工作人员向「支付百科」反映，有的银行管得不太严格就容易出问题。银行的风控出现问题，就会遭到监管部门处罚，有的甚至一个月暂停个人和公司开户。当然，误伤的情况也是存在的，大数据没办法特别精准，为了维护客户资金安全也只能如此。

车险综合改革两年 你的车险降费了吗

车险产品“降价、增保、提质”效果显现，专家建议：根据自己车辆实际情况配置车险

漫画/何朝霞

长沙晚报9月20日讯（全媒体记者 范宏欢 实习生 王志鹏）“2020年我入手了一辆比亚迪秦Pro，第一年保费近5000元，去年3600多元，今年又降了几百。”9月底，市民何先生的私家车保险即将到期，准备续保时发现，保费竟比第一年少了三成多。而这一切都得益于车险综合改革的实施。

车险综合改革自2020年9月19日启动至今，已经走过整整两年，不少车主感受到车险产品“加量减价”。多地深入推进车险综合改革，“降价、增保、提质”效果显现。不过，仍有不少车主存在疑惑，改革后商业车险保费究竟是升是降？如何投保更加划算？记者对此进行了调查。

困惑

保费升降不一，有人没出险保费却涨了

根据湖南银保监局2022年上半年银行业保险业运行情况数据显示，截至6月末，湖南商业车险单均保费2598.34元，较综改前下降19.57%，累计为广大消费者减少保费支出64.88亿元。

家住梅溪湖的市民汤先生尽管在过去三年中报过保险，保费却变低了。他的车险在今年9月进入续保期，保险业务员提示：因为车辆在三年内有过两次理赔，保费越早续接越便宜，他的续保金额就比去年低了500元。“当时销售跟我说的是赶紧办能便宜些，之后会贵。”汤先生说道。

尽管大部分车主的保费普遍降低，但也有部分车主的保费不降反增，价格仍是车主最关心的问题之一。“不是说车险保费第二年价格会比第一年低的吗？怎么我没出险，反而还涨价了！”近日，市民李女士向保险公司询问车险价格，结果比去年还涨了700元。这一遭遇让她十分郁闷，在她印象中，原来车险报价后会有很多赠送服务或者返还现金，如今相应的赠送服务也变少了。

溯因

报价受多因素影响，出险记录要看三年

为何车主的保费有升有降？哪些因素会影响车险的报价？记者就此咨询了长沙多家保险公司业内人士。

人保财险长沙市分公司匡经理告诉记者，车险综合改革后，保费与车主的性别、年龄、驾龄、征信、驾驶证是否扣分，是否有理赔记录等70多个风险因子有关。而影响单一车主保费升降的主要因素是其以往出险次数，过往出险次数多会导致保费上升。

“确实有一些车子保费涨了，但基本上是豪车。豪车本身车辆维保成本就比较高，加上改革后新增的七项险种，价格自然上去了。而且现在我们要看三年内的出险记录，如果车主三年内出过险，价格也会上调。”匡经理表示。而对于不少车主疑惑的出现轻微交通事故是否报险的问题，业内人士表示，只要双方没有人员伤亡，赔偿金额在2000元之内，不会纳入第二年交强险保费上调浮动的因素。

记者注意到，客户群、被保险车辆的品牌和车型也会影响保费价格。例如，奔驰、宝马、奥迪、雷克萨斯等高端车型由于车辆“零整比（零配件与整车的价格比）”高，维修费用也相应较高。根据保费与风险更加匹配的改革原则，此类车型的商业车险涨价幅度会尤为明显。

提醒

安全驾驶才能享车险优惠

“目前来看，投保车辆的无赔款优待系数，也就是出险理赔记录，仍是影响车险折扣的最主要因素。”平安产险相关负责人表示，保持良好驾驶行为与减少车险理赔次数，是车主可以享受车险保费优惠价的关键。他建议车主安全驾驶，同时不要中断商业险投保，因为中断投保后连续投保年限将重新计算，车主也无法享受折扣价。

值得一提的是，近几年来在“双碳”目标下，新能源汽车在新增汽车产销中的占比持续提升。根据新能源车发展规划，2035年新能源汽车销量将占汽车总销量的50%以上，这意味着目前占比仅4%的新能源车险，未来也将占据车险市场的一半。而根据公开数据，今年以来保险公司也普遍提高了新能源车保险的报价。其中，特斯拉的保费全国平均上涨幅度在10%左右；高性能版车型保费平均涨幅在20%以内。小鹏汽车称，其全线车型保费涨幅在2.9%至18.2%区间。

业内人士建议，不论是燃油车还是新能源汽车，在选择商业车险投保的险种时，都应重点考虑自己车辆的用途、行驶区域、使用习惯以及自己的经济承受能力等因素，做到有针对性选择。

【非标福音】超级玛丽7号(易核版)：乙肝大三阳/甲状腺结节/胆囊息肉等常见疾病有机会投保！

一些常见的身体问题，如甲状腺结节、乳腺结节、肺结节等，在医生看来往往不是什么大问题，但到了买保险的时候，往往不是除外就是拒保。

在我们公众号后台，也经常有朋友提问，得了xxx疾病，还可以买重疾险吗？

顺应需求，平台定制了一款专门针对亚健康人士的重疾险：国宝人寿超级玛丽7号重疾险（易核版），核保超宽松，且价格非常便宜！亚健康人群不要错过啦~

这个新产品具体怎么样呢？一起跟咔嚓妹看看吧~

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超级玛丽7号（易核版）怎么样？

我们直接来看看这款产品的基本信息：

国宝人寿超级玛丽7号（易核版）支持承保出生满28天~55周岁的小伙伴，最长支持30年缴费期，1~4类职业可买，最高基本保额是60万，等待期180天，等待期跟多数互联网重疾一样，为180天。

产品一期上线的版本：支持被保人的智能核保和人工核保，支持投保人的智能核保。第二期的时候会支持投保人的人工核保！

01 常见疾病核保尺度宽松

简单举几个例子，看看超级玛丽7号（易核版）跟一般重疾险相比的核保友好度~

可以看到平时投保的拦路虎（常见疾病）如：甲状腺结节、高血糖、乙肝、胆囊息肉等都是有机会承保的！！

另外，如：

①哮喘

1.患有哮喘年龄＞3周岁、未被确诊重度哮喘、每年发作＜4次、肺部功能FEV1%≥70%、无吸烟和慢性咳嗽史、近1年未有发作，标体承保

2.患有哮喘年龄＞3周岁、未被确诊重度哮喘、每年发作＜4次、肺部功能FEV1%≥70%、存在吸烟或慢性咳嗽史，加费承保

3.患有哮喘年龄＞3周岁、未被确诊重度哮喘每年发作＜4次、肺部功能FEV1%≥70%、无吸烟和慢性咳嗽史、近1年有发作史，加费承保

对于有哮喘的小伙伴，或者是一些小孩子，也都有机会可以承保！还是很不错的！

②肺气肿

1.局限性肺气肿，仅1次发病，标体承保

2.原发性肺气肿，仅为轻度（即FEV1≥预测值的80%，未有呼吸困难，未影响正常工作），标体承保

3.局限性肺气肿，多次发作，加费承保

对于肺气肿多次发作，也有机会加费承保！简直不要太宽松了！

还有很多疾病都很宽松，在此就不多赘述了~

值得注意的是，超级玛丽7号（易核版）可以在线核保、承保，操作更简便！在线智能核保总疾病及检查异常高达265种，类目21种！大家可以去试试~

02 .185种疾病，不分组最多赔6次

重疾：100%保额，110种重疾，赔付一次，

轻症：50种轻症，最多赔3次，每次给付30%基本保额！

中症：25种中症，最多赔2次，每次给付60%基本保额！

另外，身故：赔合同累计已交保费与现金价值的较大者！身故/全残有保障，保费不白交。

*注：为未成年子女投保的人身保险，被保险人成年之前身故，身故保险金总和不超过监管机构规定的限额

03 .人生黄金阶段，重疾高额保障

60岁前重疾最高赔180%基本保额。

年满60周岁（不含60周岁生日）之前，首次确诊最高可一次性获得如下保障：

*重大疾病额外保险金：60岁前，确诊本合同约定的重大疾病之前，被保险人已经初次确诊本合同约定的轻症疾病或中症疾病，符合给付条件，保额为30%基本保额

比如说，小马买的保额是50万，35岁的时候罹患了甲状腺癌（甲状腺癌目前是按照轻症赔付），符合理赔条件，他拿到了理赔款15万元，自此他的重疾保额就会升级成65万！

这样在70岁的时候，若小马再罹患了合同内某种重疾，如肠癌，就会再次拿到65万重疾保险金！

04 重疾绿通保驾护航，就医更安心

服务内容：重疾绿通服务根据不同的保额配套不同的服务内容，详见下表：

服务生效日期：视频医生和体检预约项目在保单犹豫期后的次月生效；其余项目在保险合同等待期满后的次日生效；服务生效后您即可申请使用服务。 保单失效后，您的服务将暂时停止；保险期间届满、退保、或者服务到期等情况，您的服务将终止。

服务使用方式：视频医生和体检预约，可拨打国宝健康服务专线 ，提供被保人的姓名和电话号码后六位即可使用。（被保人为小孩的可提供投保人的电话号码后六位）。

专家门诊预约、就医陪诊、快速住院、手术协调、国内转诊、国内二次诊疗、国际转诊、国际二次诊疗、路费报销、城际转运，您可拨打保险公司健康服务专线 0512-80903086 申请。

使用上述服务需满足罹患的疾病诊断为服务约定的重大疾病或轻（中）症疾病，并提交二级以及以上医院出具的诊断证明、各类检查报告、住院条等资料。

服务有效期：1年。

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投保举例

下面咔嚓妹带大家通过一个投保案例来理解这款产品~

30岁的张女士在最近半年的公司体检中查出甲状腺结节，超声提示结节分级为2级且甲功正常，咨询过很多重疾险，无一例外都被拒保；以为与重疾险失之交臂的她经过朋友的推荐，了解到超级玛丽7号（易核版）对非标人群特别友好，于是抱着试一试的心态，通过系统的在线智能核保，得出可以标体承保！

张女士的投保情况如下：

保障利益如下：

● 投保5年后（35周岁）身体不适，去当地三甲医院检查，首次确诊保险合同约定的中度重型再生障碍性贫血，属于首次中症，保险公司赔付30万中症保险金，同时豁免剩余未交保费，保单持续有效。

● 50周岁时，公司体检时发现身体有异常，去三甲医院复查，初次确诊患宫颈癌，达到了恶性肿瘤-重度的赔付要求，且满足重大疾病额外保险金、重大疾病特别保险金给付条件，获赔重大疾病基本保险金、重大疾病额外保险金、重大疾病特别保险金共计90万元

所以，张女士保费总计36,325元，理赔总计120万！！保障杠杆非常可观。

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写在最后

“以前是我选保险公司，现在是保险公司选我“

国宝人寿超级玛丽7号重疾险（易核版），核保超宽松，让更多患病人群重燃投保希望！

而且还是互联网专属产品，投保操作so easy！投保其他重疾难的非标体重疾投保难的小伙伴们可不要错过哟！之前投保被拒的客户也可以再次撩起来~

1、商业承兑汇票未签收
如若该商业承兑汇票未被接收，是可以原路退回的，但是这个退回操作得出票人来操作背书撤回。
具体的退回操作，在网银系统上找到该商业承兑汇票即可操作。
注意：首先需要去签收企业开拓该银行的企业网银和电子票据功能，如果对方没有开通是收不到汇票的，如果已经确认对方开通，你们双方已经确定交易了，联系签收人进行签收，或者你也可以选择撤回该背书申请，在对方签收前你是可以撤回该背书的。

2.商业承兑汇票已签收
签收的商业承兑汇票则不能操作退回，简单地说已经签收的不能退只能背书转让。
不过这种背书转让给原出票人的票据行为，又称为回头背书，是一种票据瑕疵，会影响到其后续的商票贴现、贴现利率……


以上就是关于商业承兑汇票的操作，希望对大家有用。

本文目录

• 医保注销流程及费用？
• 注销公司流程及费用大约多长时间，我刚考上公务员？

公司注销流程收费标准？

公司注销流程及费用

根据《公司法》以及相关法律，没有规定办理公司注销需要收取费用，公司注销流程如下：1、注销公司国、地税登记证；2、到公司主管工商局办理公司注销备案；3、登报公告(登报45日后再去注销公司)；4、登报45日后，再次到工商局办理注销申请；5、到质监局注销代码证。

注销分公司流程及费用？

一、公司注销前的准备

在进行注销前，必须要做的一件事情就是成立清算组，展开公司清算。主要内容为：

1、清算组自成立之日起接管公司财产、了结公司未了业务、收取债权、清理债务、分配剩馀财产、注销公司法人资格。

2、通知债权人申报债权

3、提出清算方案

清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，拟定提出清算方案，报股东会讨论通过或者主管机关确认。

二、公司注销流程

完成了清算之后，就可以开始进行注销，流程主要分为六大步骤。

1、注销税务登记证。自公司宣告终止之日起15日内，需向原税务登记机关申报办理注销税务登记，先注销国税，再注销地税。

所需资料：注销税务审批表、税务证的正副本、董事会或股东会决议、本年度汇算清缴报告、公司注销报告、通过后领取税务注销证明文件（国税的注销通知单和地税的注销通知单）。

2、自行登报公示。在当地工商局认可的报纸进行登报，内资企业只需登报一次，外资企业需要登报3次。

所需资料：公司营业执照复印件、公司董事会或者股东会的决议复印件、法定身份证复印件、公告的内容规定是，该公告至少需要公示45天，是有点长，不过万一你还欠人钱，总要给“债主”时间来发现和核实这件事嘛。

3、到工商局注销营业执照。登报公示45天之内都没人提出异议，接下来就去工商局办理营业执照注销了。

所需资料：公司营业执照(正副本)、《税务注销通知单》、股东会决议、公司原始档案、有效的清算报告、公司清算组织负责人与法定代表人签署的《公司注销登记申请书》、刊登公告的报纸、通过后领取工商局出具的《准予注销登记通知书 》。

4、到开户行注销银行账户。所需资料：银行开户许可证、公司注销申请书、没有用完的支票、印鉴卡、法人身份证原件及两份复印件盖公章、经办人身份证原件及两份复印件并盖公章，及法人的授权委托书、工商局出具的《准予注销登记通知书》。

5、到质监局注销代码证。所需资料：工商局出具的《准予注销登记通知书》、代码证原件及副本。

6、到公安机关注销公司印章。所需资料：工商局出具的《准予注销登记通知书》、法人身份证复印件、经办人身份证原件及复印。

三、注销费用

公司注销的费用，一般是2500起。如果公司没有异常，或者没有开票，注销的费用一般是，般是两、三千左右。如果公司经营状态出现问题，处理起来会比较麻烦，费用可高达四、五千甚至更多

注销个体户流程及费用？

第一，首先注销个体户的时候，要先确认法人是否进行了实名认证，如果没有，需要法人带身份证，公章去税务大厅进行实名认证。

第二，税盘注销。现在个体基本开的都是增值税普票，也就涉及到税盘，注销税盘的时候，先要登录，网上发票将已开的发票验旧，没有开的空白发票作废，验旧。然后带税盘，身份证，公章，去税务大厅进行税盘的注销。

第三，税务注销。这儿涉及到三证合一的个体户和不是三证合一的个体户，个体户税务注销需要带营业执照（如果是三证合一的只需带营业执照），公章，填写注销申请，文书送达，需要手写一个情况说明，一起提交给税务申请注销。在注销时，需要交纳当月的增值税及地税附加，需要保证账户上留足税款给予扣缴。

提醒个体工商户注销通常是不需要提供中介出具近三年注销清税报告的，但在实际操作中对个体工商户其个人所得税征收方式是查账征收的则可能涉及要出具注销清税报告。

第四，工商注销。拿到税务注销的通知书，带营业执照，经办人身份证，和法人一起去工商办理注销。

一般个体户注销到这儿就可以结束了，如果你是有公账的，还需要带法人身份证到银行办理账户注销的手续。

异地注销公司流程及费用

一、异地分公司注销流程怎么走？

　　1.持要注销的分公司营业执照副本，到工商部门领取《分公司注销登记申请书》、《指定代表或者共同委托代理人的证明》。

　　2.准备注销分公司需要登记的相关材料。因为分公司不具备法人资格，(和一般公司注销不同之处)注销登记材料应由所属总公司做出决定并签署。材料应当提交原件，提交复印件的，应当注明“与原件一致”并由公司加盖公章。

　　3.注销分公司所需要的材料准备完成后，向当地的工商登记机关提交。

　　4.分公司注销登记经工商登记机关核准后，公司应持《分公司注销登记核准通知书》到公司登记机关进行分公司撤销备案。同时，也要到技术监督局注销企业代码证。

　　5.如果分公司有银行账户的，需要注销银行账户，没有则不需要。

　　二、注销分公司需要提交什么材料？

　　1.公司法定代表人、指定代表或者共同委托代理人签署并加盖公司公章的《分公司注销登记申请书》；

　　2.公司签署、加盖公司公章并粘贴指定代表或共同委托代理人身份证复印件的《指定代表或者共同委托代理人的证明》，应标明具体委托事项、权限、委托期限。指定代表或共同委托代理人要提交身份证原件(供当场确认使用)；

　　3.公司出具的注明分公司注销原因的注销决定；

　　4.分公司的《营业执照》正、副本；

　　5.分公司完税证明。您所说的“税务系统中好像还处于非正常状态”如是指没有进行税务登记，可以提交领取营业执照时工商登记机关核发的办理税务登记使用的那联“分公司登记核准通知书”作为证明；

6.分公司如单独开设有银行账户的，还需提交银行清户证明；

　　7.分公司公章。

医保注销流程及费用？

医保账户注销申请资格及所需材料1.死亡注销前置要件：

提供死亡证明。死亡人员注销时需将所有医疗费用结清;单位填写《医疗保险退保登记表》一式两份，加盖单位公章;收回死亡人员《医疗保险证》、注销个人帐户。2.解除合同注销前置要件：提供解除合同人员有关证明。单位填写《医疗保险退保登记表》一式两份，加盖单位公章;提供被解除合同人员有关证明和本人《医疗保险证》。3.调离本市注销前置要件：提供调离本市手续。单位填写《医疗保险退保登记表》一式两份，加盖单位公章;提供调离本市手续和本人《医疗保险证》。

医保账户注销流程因各种原因需要终止医保关系的，参保人或其家属应将《医保卡》交还当地市、区县医保中心，携带注销所需相关材料注销账户。账户清算后，参保人员的个人账户注销，基本医疗保险关系同时终止

无需注销费用

注销公司流程及费用大约多长时间，我刚考上公务员？

1、注销基本户（如没有就直接下一步）

2、工商局成立清算组

3、登报公示

4、国地税注销

5、注销执照（登报公示45天后才可以办） 跑积极点的话 按照我这个流程大约能够2个多月办下来。

一位曾购买了腾讯微保小程序内百万医疗险近3年的用户，在今年不幸罹患了隆突性皮肤纤维肉瘤。1月20日用户在微保小程序申请了线上理赔，微保管家发现她只提交了百万医疗险的理赔申请，按照条款，能获得特定疾病报销约2万多元理赔金。但用户自己没有发现，他此前还购买了一份重疾险，可以申请30万的重疾特定保险金。在管家的提醒下，1月27日，用户发起重疾险的理赔申请，2月9日，获得30万重疾赔付。

“谢谢管家，这还真是一笔‘飞来横财’，我刚开始根本不信。”用户感叹道，“微保管家的专业服务和细致讲解，让我发自内心信赖平台。”

“理赔难、理赔慢”一直是保险用户的痛点，为了消除用户理赔的后顾之忧，腾讯微保采取的解决措施是在智能工具和人工服务上“双管齐下”。

腾讯微保小程序的在线理赔服务，通过科技赋能，让用户“看得见”理赔过程，打开智能理赔的“大门”，理赔服务覆盖了用户理赔前、中、后期所有环节。

微保用户小李曾尝试在线理赔服务，点开小程序，线上页面有关于理赔条件和申请类型的清晰指引，按照指引成功上传资料后，系统还会智能检测资料是否清晰有效，大大提升理赔服务时效。

资料提交完成后，小李常通过微保小程序查询理赔进度节点、预计时效，每一步都看得见，大大缓解他的等待焦虑。

早在2019年，微保就上线微保管家服务。上线以来，微保管家为用户提供一系列互联网投保时的贴心服务，如帮助用户使用各类保险工具了解保障需求，出险后进行理赔协助等。

“对于用户来说，理赔的价值不仅是在于赔付的金额，更在于理赔服务过程中的细节与温度。”一位微保管家介绍，“申请理赔时，大部分用户都需要面对庞杂的保单内容，难免会出现赔付不清晰的情况。微保管家贯彻‘全程陪伴’的理念，帮助客户快速、准确申请理赔，及时发现和处理问题，这也是本次案例中帮助用户申请30万重疾赔款并获得赔付的原因。”

上述管家介绍，到底什么是能获得“用户信任”的保险服务，是每一个微保管家心里的一把卡尺。

从服务品质和服务模式上持续优化升级，微保管家不仅为用户带来专业保险知识科普，而且仅在用户有需要的时候出现，及时提供帮助，同时智能质检系统保障管家全流程服务，将“专业化、不骚扰、零推销”的服务理念贯穿始终，为用户提供从投保到理赔“恰时、按需、有价值”的一站式服务，微保管家赢得了市场的认可。2021年，微保平台有近九成用户选择通过微保小程序在线理赔，且这一比例在逐年上升。

【统筹/撰文】谭冰梅

【实习生】唐秀雅

【作者】 谭冰梅

【来源】 南方报业传媒集团南方+客户端

现在的人们对于自己的生活还是非常关注的，很多朋友都会给自己配置上比较全面的保险，希望自己的生活能够有所依靠，尤其是对于老年人来说，工作的赚钱能力已经比不上以前了，所以也会存在一定的担忧，因此就想要知道买养老保险到底好不好？能不能够保证自己的老年生活?

一、买养老保险好不好？

总的来说购买养老保险还是非常好的，养老保险主要是给我们的老年生活提供保证的，所以在年轻的时候如果有条件还是非常建议大家去购买一份适合自己的养老保险。

现在大多数人会购买的保险是社保型的养老保险，不管是企业里面的职工还是在农村生活的居民，都是可以买到养老保险的，比如职工可以买职工养老保险，居民可以买城乡居民养老保险，让自己的老年生活有所保证，而且费用也是比较实惠的，普通人也能够接受。

二、养老保险分社会养老保险和商业养老保险

1、社会养老保险

如果大家购买的是社会养老保险，主要根据具体的情况来进行判断，比如职工养老保险是由单位为员工进行缴纳的，所以员工自己不用太担心。而灵活就业养老保险以及城乡居民养老保险都需要参保人自己去到社保机构或者是村委会办理参保手续，然后再按年或者是按月缴纳相关的费用。

2、商业养老保险

现在的保险市场上，商业养老保险也是比较常见的，大家如果想要投保商业养老保险，直接去找到保险公司，然后在保险公司办理投保的手续就可以了。

二、养老保险断缴会作废吗？断缴有什么影响？

养老保险断缴后不会作废。按照相关要求，缴费基本养老保险费累计年限满15年的，就可以领取到基本金养老金。因此，只要缴纳养老保险累计的年满15年即可，中间断缴一段时间养老保险并不影响。但是要注意，如果在退休前没有缴纳满15年的话，就无法在退休后立即享受到养老待遇，只能选择继续缴费至满15年、转入新农合或者退保等。

养老保险断缴有什么影响？

【1】长时间中断缴纳养老保险可能会导致在退休时没有缴满15年，进而影响领取养老金的时间。

【2】中断养老保险会使个人累计缴费时间缩短，导致个人账户累计存储额相对较少，进而影响退休之后手中拿到的养老金。

【3】许多城市落户、买房，都需要缴纳一定时间的养老保险，一旦断缴会产生一定的影响。

三、养老保险需要交多长时间？

对于商业养老保险来说，缴纳的时间是没有限制的，因为保险公司会根据大家保费缴纳的时间去进行每年要交保费的详细计算，所以只要总额交够了，就可以按时领取到养老金。

但是对于社会型的养老保险来说，要求必须交满15年，只有这样才能够确保退休以后能够按时领取退休金，如果大家缴纳的时间不满15年，就会影响到退休金的领取。