出卖人因自身原因，未能在合同约定期限内为买受人办理房屋权属证书，人民法院如何认定出卖人应承担的违约责任?

问

甲（出卖人）和乙（买受人）签订《商品房买卖合同》，合同约定甲在房屋交付后3个月内为乙办理完毕房屋权属证书。现甲因自身原因，未能在约定期限内履行该义务，乙诉至法院，要求甲承担相应违约责任，赔偿因此给其造成的损失，人民法院应如何认定甲应承担的违约责任呢？

答

最高人民法院《关于审理商品房买卖合同纠纷案件适用法律若干问题的解释》（本文以下简称《商品房买卖解释》）第十四条第一款规定：“由于出卖人的原因，买受人在下列期限届满未能取得房屋权属证书的，除当事人有特殊约定外，出卖人应当承担违约责任：（一）商品房买卖合同约定的办理不动产登记的期限；（二）商品房买卖合同的标的物为尚未建成房屋的，自房屋交付使用之日起90日；（三）商品房买卖合同的标的物为已竣工房屋的，自合同订立之日起90日。”

结合合同自治原则，商品房买卖合同当事人之间对买受人办理房屋产权证书期限有明确约定的，人民法院应当直接依据当事人的约定确定出卖人应承担的违约责任。

如当事人之间就此没有约定或者约定不明而又不能通过协商加以明确的，人民法院则应根据《商品房买卖解释》第十四条第二款规定，即“合同没有约定违约金或者损失数额难以确定的，可以按照已付购房款总额，参照中国人民银行规定的金融机构计收逾期贷款利息的标准计算”来确定出卖人应承担的违约责任。但根据中国人民银行《关于人民币贷款利率有关问题的通知》（银发[2003]251号）第三条规定，逾期贷款罚息利率由原来的按日2.1‱计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%~50%。而由于商品房买卖合同并非借款合同，其也不会约定贷款利率，故以此确定违约金存在一定的障碍。

在《商品房买卖解释》未对此作进一步明确规定的情况下，《民法典》第六百四十六条规定：“法律对其他有偿合同有规定的，依照其规定；没有规定的，参照适用买卖合同的有关规定。”鉴于买卖双方合同义务的对等性，人民法院可参照最高人民法院《关于审理买卖合同纠纷案件适用法律问题的解释》（本文以下简称《买卖合同解释》）第十八条第四款“买卖合同没有约定预期付款款违约金或者该违约金的计算方法，出卖人以买受人违约为由主张赔偿预期付款损失的，违约行为发生在2019年8月19日之前的，人民法院可以中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率为基础，参照预期罚息利率标准计算；

违约行为发生在2019年8月20日之后的，人民法院可以违约行为发生时中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率（LPR）标准为基础，加计30%~50%计算逾期付款损失”的规定，来确定出卖人应当承担的违约责任。

出卖人认为约定的违约金过高要求人民法院调整的，人民法院应根据《民法典》第五百八十五条、《商品房买卖解释》第十二条，并参照《商品房买卖解释》第十四条、《买卖合同解释》第十八条确定的违约金计算标准确定出卖人应承担的违约责任。

大家好！今天我想分享一下自己是如何从负债累累，到成功上岸的经历，希望能个帮到大家。 2021年上半年，当时负债将近二百万，整个人都浑浑噩噩，活的人不人，鬼不鬼。这个状态持续了有半年，做什么，什么都不成功，感觉自己的人生到了尽头。2022年元月，大家都忙着过年，我还在自己路在哪里而迷茫。 就在快要过年没几天的时候，我小学同学回来过年，听到我的事后找到了我，当晚喊我吃饭，他买的单，我也没钱了。他说他有个朋友现在做一个生意，不知道人家教不教你，我听到了眼里放光，没经历过的，我估计不知道会是什么感受。我当时就吹他和他朋友联系，他朋友知道后叫我过完年去找他，（事后才知道，我朋友帮过他）。那几天都不知道怎么过的，就希望早点过完年，终于等到初七，我朋友要回去上班了，他就把我一起带过去，在车上我和我朋友聊了很多，他还借了我三万，说做事不能没有钱。我当时眼泪都出来了。一肚子的话想说说不出来。 第二天，他朋友过来了，见了面，寒暄了一下。给我感觉他朋友很豪爽，中午他朋友（下面我就喊解总）安排我们吃饭，吃饭的时候，我也把自己的情况介绍了一下。解总对我说，李总的朋友就是我的朋友，李总就是我同学。反正我这个生意一个人也做不完，叫我明天跟着他跑两天就会了。我心想，我遇到这么好的人，我一定要做起来，要不然对不起对我好的人。第二天我一大早就起来等解总的电话，直到中午解总的电话终于来了，期间我还怀疑解总昨天是不是碍于我同学面子，今天后悔了，毕竟人家不会无缘无故把赚钱的生意教给你。看来都是我错了。 上了解总的车。解总就和我聊了起来，我也把我的事告诉了他，他说没事，我这个生意你好好做翻身很快的，不知不觉来到了一个小区门口，把车停好，解总在后备箱拿了一个滤芯出来，来到一家棋牌室门口，解总和老板很熟，聊了一会，解总进去帮人家换了一下打了招呼就走了，就这样我们一下午跑了三家，下午三点就结束了，解总带我来到了洗浴中心说，先洗个澡，等李总下班了一起吃个饭。我说一切听你安排。 在等我同学的过程中，解总和我谈起了他是怎么发现这个生意的，期间付出的努力等等，而且也教我回去怎么怎么做，前期辛苦一点，市场没有竞争。但是唯一的缺点就是做不大，一年也就忙个五六十万。 后来解总又带我跑了几天，把里面的注意事项以及细节告诉我，我就和我的同学和解总告辞了。 回到家后我一天也没休息，就投入了我的新事业上，刚开始的时候我一天可以跑十几家，一直到晚上十二点才回去，坚持了两个多月，人都瘦了十几斤，也看到了效益，期间我和解总联系过好几次，说等稳定了，再当面感谢。 今天就分享到这里，如果你也迷茫，可以私信我，我希望能够帮到你，走出迷茫，活出自己。

负债对人生是一次很大的考验，无数次自我怀疑。因为创业，我负债20万！面对庞大的债务我有逃避过一段时间，但是终究需要自己面对，醒醒吧，朋友们，自我怀疑，焦虑 ，逃避，自我否定真的没有办法从根源上解决实际问题，所以我们要清楚的认识负债带给我们的是什么，调整好心情，整理好债务，做好还款的规划，这一生不能因为仅仅的几十万来逃避以后要走的路，和眼前这不堪的生活！

我前面也讲了比较多，一定要调整好心态，正确面对负债这个事情，不要想着去逃避！

我说下我做了那几个方面各位可以参考我的经历

第一，梳理债务方面，哪个信用卡负债多少？年化率多少？有没有分期？哪个平台负债多少？还有这些账什么时候要还，一定要梳理，一定要梳理，一定要梳理，重要的事情说三遍，自己可以做好表格列举清楚，

第二，整理好每个月一定需要的东西，支出，房租，生活成本，这个时候就不要再有之前所谓的小资情怀了。咖啡、奶茶一天不喝不会死，去年的衣服今年一样可以穿，各大平台软件也不要再去开会员，这个时候不节俭什么时候节俭，等到，催收上门，传票到家的时候就已经晚了；

第三，每个月最少还的钱加上你日常的必须所需，就是你这个月拼死拼活搞出来的亲，建议选择天花板高和自己擅长的工作，不要去做文员这种，可能一个月撑死就那一点点工资，但是也不要在这样抗风险低的时候选择创业，本人看作为典型创业负债例子，

在这里衷心奉劝各位，负债没有什么窍门，更不要想着去逃避，积极面对，按照上面所述进行，未来某一天一定上岸，同时我也很感谢在我负债时候给我提供平台，让我能够在2年时间内上岸的伯乐！

负债是把双刃剑，用好它，我们都能触底反弹，加油，为每一个负债上岸的日日夜夜和每一个人！！

一个朋友前几天跟我说了他的事。

朋友‬是来自93年的农村的男孩子，以前的我爱搞笑，幽默风趣，可是到了现在，变得沉默寡言少语。这一切都是因为进入了股市，让我赔了几十万，其中大部分都是借来的网贷，现在常常夜不能寐，梦中都是欠网贷的事情。(现在早晨6点，昨晚送外卖送到3点多，睡了一个多小时，自然醒了)我不知道该跟何人说，其他地方都有认识的人，不敢发。

我来自四川农村，爸爸妈妈都是农民，爸爸比妈妈大10岁，爸爸今年60岁了，早年间因为家里贫穷，爸爸结婚结的比较晚。爸爸，妈妈现在在北京当环卫工人。这么热的天气，我想到我一下输了几十万的事情，爸爸妈妈得一起干上十年，写到这里的时候眼泪掉下来了。

想想自己至今还没结婚，爸爸还不知道我炒股的事情，我怕讲出来他会气出大病来，本来身体就不好，妈妈也不知道什么是炒股，她没读过书。家里的爷爷奶奶80岁了，想到这里自己觉得自己是个混蛋，我该怎么办。这辈子最亏欠的就爸爸妈妈，爸爸的一生心血，与他同龄的人都抱孙子了。我还不知道什么时候能出坑。

我本来是个很坚强的人，自己以前两次做手术时一个人，不敢告诉爸爸妈妈和家里人，怕他们担心我。我记得第一次去做手术时，我看到旁边的人都有人陪护，就我一个人，被医院护工推到病房。旁边的阿姨问了我:孩子，你的家人呢，怎么没有来陪你。我微笑的说:爸爸妈妈在外面忙回不来。事实上那时候爸爸高度白内障，在外面扫地，妈妈在家里不认识字，在老家根本过不来。本来没什么的，然后阿姨分给了我几根香蕉和苹果，直接点燃了我的泪点。蒙住被子，哭了好久。现在时时也是，精神高度紧张，怕要债电话打给家里人，怕他们听了生病。之前我不相信欠了几万块钱的人，为什么要跳楼自杀。现在我明白了，感同身受。

15年大学毕业，从学校来到龙泉一家厂里上班，上班两年存了几万块钱。在某一天，有个人来线上溜达，一会儿问我们炒不炒股。我当时别说是炒股了，我根本不知道股票这回事；他说炒股多好啊一天就算挣个几十块钱，然后一个月就挣两三千块钱，两份收入多好。那时候不知道我多节约，一个月4000多块钱的工资，我能剩三千七八百快，我心里一想在额外的收入两三千的话，我买房买车的梦想就可以提前实现了。

就在17年那年年底我开始拿着3W进入股市。那时候自己不懂什么情况。就模模糊糊开了户，我记得买的第一支是香飘飘的。那时候还看天气炒股，心里想着越冷买奶茶的越多，天天盼望下雨。后来每天几百块的波动，一度还赚到钱了。我就想着我都能赚到钱，给我说的那个岂不是一个人偷偷发财了。然后我就让他带着我炒股，我就加大了本金到10w。

现实很残酷，他让我买了科沃斯，那时候连着亏了一段时间，我就不相信他了，科沃斯可能亏了1万多块钱。那时候我，退出来了一共亏了快两万块钱。心想亏了就算了。可是炒股这东西那时候对我来说就像赌博一样，根本戒不掉，我开始买书学习k线，盘口一类的专业书籍。不到几天我又重新杀入股市；心想两万块钱，只要钱够多，两个涨停板就回来了，就不炒了。谁知道10w亏得只剩5w，中途我在建行快贷上面又贷了9w。到年底19w亏了10w。

股市真的就像赌场一样，那时候建行给我打电话，让我把钱还回去，我就给还回去了。可是啊，赌场还开着门，我要把我失去的东西在拿回来。年底我在网上看到了开盘啦这个，上面一众大佬发代码，讲课，我是每晚必看，必学，学习了情绪周期，龙头战法。

那时候像是被打了鸡血一样，我又拿出几万块钱，然后从百度有钱花上借了5w，360上面借了5w，我想只要我每个月赚的多，就不怕这点利息。随着时间的推移，现在我的百度有钱花，从5万变到20万，微粒贷，360，借呗，甚至抖音的放心借，网商银行都借了个遍。这整个就是一个恶性循环，股市亏钱，网贷利息一个月五六千块钱。平常上班的工资也就够还网贷利息，在百度有钱花里面以贷养贷，最后直到6月份的停贷，让我认清了现实。可以循环的钱越来越少。

我讨厌这样的生活，我曾错过太多东西了，以至于那么多美好的事情都没有发生，只因为我浪费无数精力在股市，焦虑，紧张，担心，迷惘，最后只能看着血汗钱在股市里一点点消失。我的青春这几年，这些年的奋斗，终是一无所有。到30岁来从头开始，还背负30多万的网贷不知道多久能还的清。现在认清现实，活下去。

该告别了，离开这个血腥的市场。

也许很多年后有一天我还会回来，一定是很多年后，带着闲钱，是闲钱，结完婚，买完房，有存款，有闲钱不超过可以支配的10％。也许这一天也不会到来。

永远不要借贷投资！送给所有和我犯过一样错误的球友，不要重复我的悲剧。如果你还在借钱炒股，并且没有稳定盈利的话，及早退出来。相信我，这样只会万劫不复。

不知道这样的生活还要多久才能将这30多万还的清。

我现在在厂里上班，一个月三四千。兼职跑外卖每天100多，一个月7000－8000块钱，这样的生活不知道还要持续多久。

我知道按我目前这个进度要4－5年才能还的清，不知道我还能不能坚持的住，再也不炒股了，真的再也不炒股了，我这个性格不合适在这个市场。

最后，真的在奉劝各位不要学我，想着暴富，想着回本，对于我们这种普通人来说，没有圈子，没有资源，没有天赋，千万不要借贷炒股，这相当于变相杠杆。我就是一个活生生的例子。及早退出去，别像我一样撞了南墙，头破血流。才知道收手。

今天，一则“专家建议农民在县城买房住，然后开车去农村种地”上了热搜。阅读量高达2.7亿，讨论量2.5万。从未见过如此高的阅读量，这热度比其他热搜都要高。

据媒体报道，针对农民要不要到县城买房的问题？该专家认为如果农村的生产经营不受影响，还是主张农民到县城里去住的。

因为在县城里，一个人不仅享受到的公共服务，还能接受到的信息，而且还能增长见识，城里的和农村的环境是完全不一样的。

这对于提升农民个人的素质，是非常必要的。

被问到如何减轻年轻人的还房贷压力？

专家认为可以通过降低首付的比例、前五年只还利息、延长还贷时间等措施来实现。

专家指出，现在国内买房首付比例为30%，这在全世界来看都是比较高的。其他国家一般都是10%，甚至还有5%的。中国一下子降到10%可能有点难，但可以考虑降到20%，这样年轻人积累够首付的过程就会缩短。

另外，专家还认为，年轻人在买房子的初期，还贷压力可能比较大。可以考虑让他前五年只还利息，不还本金。五年以后他的收入就会明显上升，这个时候再逐渐把前期的本金放到后边25年中去分摊，就能减轻买房初期的负担。

除了以上两种方式外，专家认为还可以延长还贷年限。国内现在一般是可以贷30年，能不能考虑延长到40年？这样的话年轻人的压力会大大减轻。

专家表示，有人说延长还贷时间的话可能退休了还得还房贷，但退休了还贷也无所谓。因为退休了还有退休金，而且等你退休的时候，这点贷款在你的收入当中所占的百分比也很少很少了。

专家不愧是专家，观点都如此犀利，与众不同。

对于该专家的观点，我并不完全认同。

专家在鼓励农民进城买房，表面看起来是有好处有优惠的，但可知道，农村老家的耕地、宅基地和老宅，那可是农民们的命根子。

虽然县城生活质量比农村会好些，医疗条件也比农村更好，物质文化生活也更丰富，但农村是最能抵抗风险的地方。

我想大多数农民的收入并不高，农民有条件到县城买房的只是少数，到县城买房很明显是不可能的。

另外，该专家谈到农民可以开车去农村种地，我想说农民要是经济条件好了，谁还愿意回去种地呢，还开车去种地，你以为是去科研啊。

开车去农村种地？

想想就可笑。

年轻人在大城市上班，有的都开不起车，每天上下班还是赶公交挤地铁的。

该专家的观点和之前一位专家的建议有异曲同工之妙，此前有专家建议低收入的群体，可以用私家车出去外面跑滴滴，把空置的房子租出去，这样就可以收房租，灵活就业增加收入。

问题是低收入的群体哪里有私家车啊，又哪里有多余的房子的，有的住的地方都是租别人的。

如何减轻年轻人的还房贷压力？

很明显靠延长还贷年限并不怎么现实。

比如，30岁买房，还房贷40年，等还完房贷都70岁了，70岁了早已退休了，这时候除了养老金这点收入，哪里够还房贷？

媒体为了博取流量刻意引战，把接受采访的人称为“专家”。

而接受采访的人观点很独特，有自己的分析和见解，但观点往往得不到观众的共鸣，容易引发热议，这样一来就会对专家的权威性有一定的影响。

随着社会不断的进步，越来越多的人在购房的时候选择贷款的方式，不仅仅是因为房价的飞速上涨，贷款购房还可以减轻我们生活的压力。可是有一部分购房者因为条件好了，会选择提前归还房贷。最近提前还贷热潮正在网络上蔓延开来，那么提前还贷有哪些注意事项？赶快跟小编一起来了解一下吧！

1、提前还贷记得退保

什么是退保？相信有过提前归还房贷的人都不陌生，在借款人提前偿还全部贷款后，原个人住房贷款房屋保险合同此时也提前终止。按有关规定，借款人可携带保险单正本和提前还清贷款证明，到保险公司按月退还提前缴的保费。所以提前偿还全部贷款后，别忘从保险公司、税务部门拿回属于自己的钱。

2、提前还贷记得退税

大部分购房都是需要缴纳税费的，那么对于提前还房贷的购房者们，千万要记得去税务部门把税费给退了，另外别忘了到税务部门办理退税手续。当您购买商品房时，应将可退税的家庭成员全部作为房地产权利人写入买房合同，并且在签订合同、支付房款后即办理“购房者已缴个人所得税税基抵扣”申请，取得本人的“税收通用缴款书”。提前偿还全部贷款后，即可取得房地产证，应在办妥房地产权利证明后的6个月内，前往税务部门办理退税手续。

3、提前还贷初一年别提前还款

初一年内不要提前还款到底是为了什么，据小编的了解，按照公积金贷款的有关规定，部分提前还款应在还贷满1年后提出，并且归还的金额应超过6个月的还款额。还有一点是，借款合同中规定提前还款者不应出现不还的情况，如果有不还，应先还完欠款再申请提前还贷。

以上就是小编为大家介绍的关于提前还贷潮来临，提前还贷有哪些注意事项的相关信息了。如果您在现实生活中也想要提前归还房款，请您还是考虑清楚，不是人人都适合提前归还房贷的，具体做法还得根据现实情况去决定，希望小编总结的这些知识能为您在生活中带去帮助。

最近，听到不少网友爆料，说之前的摩拜单车押金退了，对于这个说法，不少网友表示，称自己在美团App上已经成功将摩拜单车的押金退回。

官方账号微信“美团单车服务号”随即也证实了这一说法。比如你之前的摩拜单车押金如果还没有退的话，你可以操作一下。

具体步骤，首先只要关注美团单车服务号，关注之后就会自动弹出：原摩拜账号中的余额、骑行卡套餐等相关权益仍可在美团App内继续使用。就是说原来的摩拜单车余额和套餐，在美团这里可以通用。如果你的账号存在押金，你也可以通过美团App相关指引进行退还申请。

对此，不少小伙伴都亲自试验了一下，说押金可以退。

快看有没有你的押金，有的话，你也可以操作试一下。

毕竟蚊子虽小，那也是肉啊。如果你实在嫌少的话，那就打赏给小编喝奶茶吧！哈哈

在我们购买保险的时候，如果把我们想要的保险产品买错了，这个时候问题还是会比较的麻烦的，到时候我们唯一能做的就是退保重新去进行购买，今天我们就来给大家讲一下保险买错了退保怎么挽回，如果关心这个问题，可以一起来看一下。

一、保险买错了退保怎么挽回

如果发现保险买错了要退保，最佳的方式就是在犹豫期之内退保，因为这个时候是属于我们没有理由也可以退保，并且保险公司一定会给我们退保，会给我们全额的退回我们的本金，我们最多就是会损失10块钱的工本费用而已。

但是并不是所有的保险都是有犹豫期的，如果是短期的保险买错了，他是没有犹豫期的，我们退保就会有一定的损失。不过短期保险相对来说一般价格都比较便宜，所以对于我们的损失相对来说也会少一点。

二、保险买错了能全额退款吗

遇到这种情况，除非我们能够在犹豫期之内发现，然后去进行退保的处理，这样子我们就可以全额退款。

但是如果过了犹豫期，我们就会有一定的损失，长期保险，他过了犹豫期之后的损失还是非常大的，长期保险一般保费都比较贵，我们给业务员的佣金也是挺多的，像佣金、管理费用等等都需要扣除之后才能够退费给我们。

退保就只能够退回产品的现金价值，现金价值在头两年一般都是比较低的。

短期保险本身就没有犹豫期的概念，生效了之后只能够退还还没有生效的一部分费用，这个就看我们退保时间了。

三、保险买错了退保怎么退

退保就是按照正常的流程去退，如果在犹豫期之内，有一些保险公司它是开放官微或者是官网退保的，我们就可以直接去网上退，或者我们也可以找到业务员去退保，也是比较方便。

过了犹豫期，我们就是需要去到保险公司进行处理退保，携带退保的材料去线下进行申请退保。

另外如果我们购买的产品，是在网上买的互联网保险公司的产品，或者是在网上平台买的按照月付的短期保险的产品，这种产品一般从哪个平台购买的，就可以从哪个平台直接网上退，大家可以去询问一下。

以上就是对于保险买错了退保怎么挽回这个问题的相关的介绍，如果早早发现了，一定要在犹豫期之内退保，希望对你有帮助。

哪些情况可以退保维权？

如果我过了犹豫期，想退保是否还能全额退保呢？其实如果销售过程中代理人有违规操作还是有机会全额退保的。那么具体有哪些情况呢？

• 代理人是有代签字行为
• 销售过程中有返钱或者送礼
• 销售过程中夸大产品收益和理赔
• 代理人有诱导或者误导销售等

当然全额退保还是需要一定的技巧的。

如果你想全额退保，欢迎私信咨询

保险市场的产品可谓是眼花缭乱，不仅有很多险种，一种险种也会衍生很多产品，对于外行人，一不小心就会被坑，最后只能选择退保，那么20年人寿保险退保怎么办？可以在手机上退吗？

一、20年人寿保险退保怎么办

20年人寿保险一般退保流程为提交退保申请和相关材料，保险公司进行审核，最后退回保险费。

1、投保人通过拨打中国人寿客服电话“95519”，并提交退保申请。

2、向保险公司说明退保的原因和退保时间，按保险公司要求提交退保材料。

3、保险公司对退保申请进行审核后，出具退保批单，同时收回保单。

4、退保人持退保批单和身份证，通过指定渠道领取应退给的保险费。

二、20年人寿保险退保可以在手机上退吗

20年人寿保险退保当然是可以在手机上退保的，首先登录购买保险的平台，比如中国人寿官网或者中国人寿官方app，之后绑定个人账号，找到要退的保单，再联系客服人员，申请退保，完成申请之后等待工作人员审核即可，审核完成后会将退还的保费打到用户指定的账户。

其实手机上退保还是比较容易的，大家按照页面的指示办理即可，如果遇到有不懂的地方，大家可以咨询一下保险公司的客服人员，在工作人员的帮助下完成退保。

三、20年人寿保险退保能退多少

关于20年人寿保险能退多少这个问题只要看两方面，一是购买的险种，而是投保的金额。一般来说，投保20年了，早已过了犹豫期，最多是只能退还保单的现金价值，当然特殊情况除外。

至于现金价值具体的金额大家可以在保险合同的附加现金价值表查看或者直接询问保险公司的客服人员，一般投保的金额越大年限越长，现金价值就越高，还有险种也有很大的关系，像分红险和寿险甚至能回本。

有关20年人寿保险退保怎么办的内容就为大家介绍到这里了，希望对大家有所帮助，若是还有其他的疑问可以给小编留言咨询了解。

哪些情况可以退保维权？

如果我过了犹豫期，想退保是否还能全额退保呢？其实如果销售过程中代理人有违规操作还是有机会全额退保的。那么具体有哪些情况呢？

• 代理人是有代签字行为
• 销售过程中有返钱或者送礼
• 销售过程中夸大产品收益和理赔
• 代理人有诱导或者误导销售等

当然全额退保还是需要一定的技巧的。

实务中发票丢失，有的企业会重新开具发票。由于发票相关联次已丢失，无法提供全部联次，根据税收政策规定，既不能作废发票也不能跨月红冲。那么我们应该怎么正确操作呢？

丢失已开具的增值税专用发票，应于发现丢失发票当日书面报告税务机关，并提交《发票挂失损毁报告表》，并根据丢失联次不同，分情况进行处理：

1、丢失发票联：可凭相应发票的抵扣联复印件，作为记账凭证。
2、丢失抵扣联：可凭相应发票的发票联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证。
3、丢失发票联和抵扣联：纳税人同时丢失已开具增值税专用发票的发票联和抵扣联，可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。

作者：任尚坤

来源：商业人物（ID：biz-leaders）

当年的“资本猎手”，驶入大片雷区。

八月初，深圳蛇口，上市公司南玻A弥漫着一股剑拔弩张的气息。

三方主体分庭抗礼。原本由第一大股东前海人寿提请的会议，遭到董事会否决，不得已之下，监事会紧急牵头，会议才如愿召开。会议内容只有两点，推选前海人寿总经理沈成方为南玻集团第九届董事会非独立董事；免去“宝能系”成员王健的董事职务。

议案早先呈交两次，折戟。坚定的反对票来自宝能集团副总裁程细宝。这次，经54位参会股东、699位股东网络投票，议案通过。董事会格局，如今前海人寿与宝能分占5和3。

表面看，像一次倒戈。

作为名副其实的“宝能系”一分子，这还是那个姚振华曾赖以攻城略地的前海人寿吗？

宝能旗下钜盛华公司持有前海人寿51%股份。《财经天下周刊》报道，7月中旬，钜盛华组织了一场临时股东大会，免去沈成方前海人寿董事和总经理职务，但前海人寿称对此事并不知情。后经监管部门核查，钜盛华存在不当干预前海人寿经营的情况，姚振华也被约谈。

事情似乎在走向渐近失控的状态。

据年报，截至2021年底，钜盛华逾期超千万元有息债务列表中，至少有37家金融机构“踩雷”，逾期总额375.04亿元，报告期内全部未偿还。其中“踩雷”规模最大的三家信托机构为平安信托、中航信托和云南国际信托，数额为53.12亿元，49.04亿元、45.05亿元。

但这也仅是钜盛华2021年的数据情况。

截至2021年末，钜盛华有息负债823亿元，2022年内到期或回售金额为360亿元。

宝能集团为钜盛华第一大股东，持股67.04%，但所持股份近乎全部被质押。

作为宝能集团主要融资平台，钜盛华间接控制前海人寿、深业物流与深圳华利通投资公司，同时掌控南玻A、中炬高新，还有韶能股份三家上市公司。现在，南玻A如脱缰野马；中炬高新的二股东正逐步增持股份；韶能股份则已处在司法拍卖中。

一年前，姚振华内部讲话中即袒露了资金链危机。他当时向市场传递了“乐观”信号，明确将在2021年底前完成偿付，“会坚决兑付每一分钱”。上述《财经天下》报道中，一位接近宝能的高层人士表示，姚振华不存在其他平台协助融资，失去对钜盛华控制是大概率的事。

很多年里，钜盛华都在持续给宝能输血，财务并不独立。

至2021年末，钜盛华及其子公司对外担保总额572.89亿元，其中为“宝能系”担保余额占比达86%。此外，钜盛华其他应收款有近900亿元。年报称，这些应收款是“关联方为满足日常经营所需而产生的临时拆借款，及公司与非关联方形成的往来款，考虑到宝能集团目前存在流动性紧张，相关往来款未来或较难回款”。

钜盛华本身已失去盈利能力。2021年，钜盛华盈利下滑241.61%，净亏损115.23亿元。

今年三月份，姚振华因涉合同纠纷案，被法院公告由于“下落不明”，向其送达了诉讼状等资料。向来低调的姚振华被送上了微博热搜榜。闹了场乌龙。姚老板没有跑。

当晚，鲜少在媒体露面的姚振华现身央视财经频道，公开回应“就是欠了银行点利息，很快能达成和解”。他补充强调，引起纠纷的只是一个很小的物流项目，跟银行借贷也就7个亿。

7个亿。数字不高，但杀伤性有点大。地产和造车业务的诸多员工，已经有一年半没拿到工资、社保等收入。2021年初开始，宝能陆续大批量裁员，称经营困难，非恶意拖欠工资。

《财新》杂志报道，春节后，浙商银行有关人士曾前往深圳，希望宝能增加抵押物，原因是“在‘万宝之争’中借给宝能的钱，还有几十亿没还”。宝能的债务究竟有多大窟窿？

姚振华砸重金进入的地产与新能源车业务，均未列入钜盛华财务报表。《财新》文章中，有接近宝能的人士称，钜盛华有息负债与地产、新能源业务有息负债之和，“约在2000亿元”。

公开数据看，宝能资产负债率近90%，钜盛华80%以上。两年里，姚振华变卖各类资产，抵押土地、写字楼，而尚有较好流动性的也就剩进军资本市场时所持的上市公司股票了。

姚振华的发家经历和成名史，外界并不陌生。背靠前海人寿的万能险业务，钜盛华三次举牌万科，联合前海人寿买入万科近1/4股权，超过20年居于大股东位置的华润。

姚振华跟王石的博弈也成载入资本史册的经典案例。“野蛮人”三字不胫而走。

宝能系以62亿元自由资金，撬动杠杆资金262亿元。虽未能入主万科，姚振华也因万能险不合规而被罚保险业十年禁入，但其一进一撤揽走200亿元投资浮盈，仍为观者津津乐道。

不过，姚振华只是贪婪攫取资本的投机者吗？

对他而言，如何定义可能并不重要。游走商业世界，几十年积聚百亿元身家，姚振华应该很清楚自己走的路线。公众形象看，他常常是冷静思索状，少笑、威严，但也不失可亲近感。

2016年，姚振华意外出现在了天津举办的夏季达沃斯论坛。此前一天，宝能系提议万科召开临时股东大会，讨论罢免王石、郁亮等全部董事的议案。舆论已是铺天盖地。

姚振华一个人阔步走进会场。有记者碰巧遇到，尾随，几次试探，没有得到任何信息。他笑着拍了拍记者肩膀说，“年轻人，我尊重你的努力，但我真的不能说。我们相互谅解一下。”

王石曾斥其“赌性太强”，“信用不够”。姚振华也在公众当中有“赌徒”之称。

只是赌徒往往是狂热，而非理性的，甚至很多时候，被个人欲望吞噬而麻痹了神经。但姚振华出手，往往是快而狠辣，更像综合盘面后的落子。他大概是有考虑过失败的，但那种计划、实施、掌控和博弈，并由此取得的结果，又带给他十足的吸引。

他的确一直在做赚钱的生意，有敏锐的商业嗅觉。这大概也和他对风向和大势的关注有关。公开报道中，姚振华有每日看新闻联播的习惯。每逢有中央和地方发布政策，及领导讲话，他都会组织高管开会学习，谈改革与体会，“挖掘机遇”。

他下海初期的创业经历已不太广为提及。九十年代初，姚振华从民生和菜篮子工程起家。地处开放前沿的深圳，他吃到了政策与人口激增的红利。他转型做房地产也似乎是顺理成章的事，一来市场层面，轰轰烈烈的造城运动正在全国铺开，二是他借菜篮子工程拿到了两块地。

杠杆与房地产，这几乎是人尽皆知的事。姚振华卖房的第一桶金，以170余万元撬动了几亿元的项目。这也让他对“金融”本身有了种路径依赖式的执迷。

那些年，银行在放债方面也比如今要慷慨些。

宝能前后涉及大行业不下10个。他曾在内部讲话中说，“金融是第一位，地产未来的作用可能更多就是加大资产估值。未来上市和融资的话，毕竟手里有土地储备，还有项目，有经营性自持物业，外界对企业资产规模估值有好处。这应该可算他的“资本观”，有钱，有业务。

这多少也有现实语境因素，很长一段时间，以传统住宅为主的地产业务，一度成为宝能的立身之本，但无论市占率、盈利能力，还是管理能力，宝能始终未跻身前列。

在大举进军万科声名鹊起后，姚振华开始转向实业。

他强势入股格力，让董明珠大为光火。难说他对于实体经济的真实心态，其后来讲述口径是金融的意义在于服务实体经济。只是他意识核心似乎并没有变，即资本可助力改造实体经济。

姚振华向地方政府打出的“产能融合”招牌，依然是地产方向。

但从专业角度，他赶不上王石，甚至也赶不上郁亮。地产业已如一潭冷水。

早在2004年，姚振华就布局了汽车板块。宝能近年进入新能源车领域，并不让人意外。外界质疑依然是相似的：到底是真造车，还是以造车之名行“圈地”之实？

资金枯竭，这个问题也就没了实质意义。

当年，姚振华心平气和地吃了王石的闭门羹。王石所崇尚的现代公司制管理，和姚振华强势霸道风格背道而驰。姚振华屡屡提及，他敬重万科、万达等资产组合模式。尽管他难以做到。

无论从外部延揽，还是内部提拔，姚振华用人思维并不受束缚，他可以选贤任能，予以高薪，但他注重实效，有事必躬亲的管控习惯，及由此传达的对个体及组织力量的漠然。

南玻A董事会曾一夜间土崩瓦解。万科也濒临险境。前海人寿三年换了三任总经理，且任职均不足一年。有业界传闻，“涉及3万元以上的款项都要姚振华亲自批复。”

八十年代末，双学位刚刚走俏。姚振华就读了华南理工大学工业管理和食品工程两个专业。据校刊报道，他上学时即吃苦耐劳，多管齐下，“比别人多修30门课程，多一份毕业设计，多一份实习”。后来创业开会时，有宝能员工爆料，“他拿自己的手表举例，说自己有块天梭表，用了八九年了，不还是一样可以用。意思是何必要花十多万买块表”。秘书给他买了一双7000元的皮鞋，姚振华把秘书骂了一顿，鞋退了回去，换了双2000元的皮鞋。

姚振华是做事的人。至于公司管理，当属另一回事了。

市场最早意识到宝能可能出现风险，是从2021年初两兄弟分家开始的。

《财新》报道中，姚建辉称与大哥姚振华“经营理念不合”，前者拿走了宝能控股及两家上市企业的平台运作，还有传统地产板块，后者则继续负责陷在泥潭里的前海人寿、新能源车及产业地产业务。是兄弟阋墙，还是长于攻伐的姚振华给家族企业留的条后路呢？

事情仍在起变化。

要说不变的，是门口的讨债者，和果真做实业的砖块、泥土与人。

① 周梦婷：《宝能“长子”是如何亏掉100多亿的？》，《财经天下周刊》，2022.08.06。

② 王婧 安丽敏：《宝能涉险》，《财新周刊》，2021.09.13。

*题图来源于中国宝能微信公众号

一、夫妻共同债务类案件的审理思路和裁判要点

夫妻共同债务，是指夫妻双方合意举债或者其中一方为家庭日常生活需要所负的债务。一方超出家庭日常生活需要所负债务且未用于夫妻共同生活、生产经营的，不属于夫妻共同债务。夫妻债务在内的夫妻财产问题是《民法典》婚姻家庭编中的重要内容。夫妻共同债务的认定，不仅与夫妻双方的财产权利息息相关，也影响到债权人利益和交易安全。审理该类案件需严格依照夫妻共同债务的认定标准，合理分配举证责任，平衡保护各方当事人的合法权益。为提高该类案件的审理质量与效率，现以典型案件为基础，对审理思路和裁判要点进行归纳和总结。

二、典型案例

案例一：涉及债务真实性的认定

张某与高某原系夫妻。张某父母通过银行转账给张某75万元用于其婚内购买房产，转账汇款单的附言注明“支付购房款”，该房产登记在张某、高某名下。后高某诉张某离婚并要求将该房产作为夫妻共同财产予以分割。张某提供其与父母签订的借条一份，以证明借款75万元属于夫妻共同债务。高某抗辩称借条形成于张某父母得知双方离婚诉讼后，当事人之间并不存在真实的借贷关系。

案例二：涉及债务是否用于共同生产经营的认定

李某与周某原系夫妻。A公司成立于夫妻关系存续期间。李某系法定代表人并担任执行董事职务，工商登记的财务负责人及联络人均为周某。婚姻存续期间，李某以企业经营需要资金周转为由向王某借款300万元，约定由A公司承担连带担保责任。借款到期后，王某向法院起诉要求李某、周某、A公司承担还款责任。周某抗辩称其系A公司普通员工，他人在A公司注册成立过程中利用周某身份信息进行工商登记，该债务非夫妻共同债务。

案例三：涉及如何分配举证责任

邵某与钟某原系夫妻。邵某向吕某借款15万元用于支付父亲重病医疗费用，吕某诉至法院要求邵某、钟某共同归还借款及逾期利息。吕某认为，借款发生在邵某、钟某夫妻关系存续期间，邵某称其父亲身患重病需要大额医疗费，故应由邵某、钟某举证证明借款为个人债务，否则应认定为夫妻共同债务。钟某则认为，邵某父亲未患重病，其医疗费用在家庭收入可负担的合理范围内，该借款应认定为邵某的个人债务。

案例四：涉及婚姻不安宁期间夫妻一方举债性质认定

石某与盛某原系夫妻。石某在与盛某婚姻存续期间与他人育有一子。石某、盛某夫妻关系存续期间，金某向石某出借大额资金。金某认为，借款发生在夫妻关系存续期间且投入石某经营的公司，应为夫妻共同债务。盛某认为，石某出具借条时已因夫妻关系恶化与盛某分居多年，且石某已在外非婚生子，借条所载钱款未用于夫妻共同生活。

三、夫妻共同债务类案件的审理难点

（一）家庭日常生活、夫妻共同生活、共同生产经营界定难

家庭日常生活水准界定难表现在：经济发展不平衡、城乡差异、家庭成员财产状况和消费模式不同，导致难以确定统一的家庭日常生活具体标准。

夫妻共同生活范畴界定难表现在：家庭消费模式和生活结构的升级变化，使得夫妻共同生活支出不再局限于传统的消费开支。

共同生产经营标准界定难表现在：《民法典》及相关司法解释中提出的“夫妻共同生产经营”，与《公司法》《合伙企业法》等法律及司法解释规定的“共同经营”含义不尽相同。判断生产经营活动是否属于夫妻共同生产经营的标准在司法实践中并不统一。

（二）证据获取审查难

第一，从《民法典》第1064条的规定来看，确定债务的用途是判断和认定债务性质的关键。该类案件所涉标的通常为货币，债权人、债务人对借贷发生后货币在家庭内部的使用目的和使用轨迹均很难举证证明。

第二，证明夫妻感情是否破裂（如是否处于分居、矛盾激化、婚姻危机状态）对于甄别夫妻间是否存在规避债务、债务是否用于夫妻共同生活具有重要意义。然而，证明夫妻感情优劣对于夫妻一方或债权人均非易事。

第三，司法实践中存在夫妻双方具有举债合意但未共同签名确认的情形。一旦未签名举债配偶否认，法院往往很难认定夫妻双方存在举债合意。

（三）父母家庭对核心家庭出资性质认定难

实践中，在核心家庭遭遇婚姻危机时，对核心家庭有过出资贡献的父母或其子女往往凭借据等（或为补签）要求法院认定借贷关系成立，进而主张夫妻共同债务。各地法院对此种情形的判决结果并不统一：某些法院认为在当前高房价背景下，父母在其子女购房时给予资助属于常态，但不能将此视为理所当然，认为除父母明确表示赠与外，应当视为以帮助为目的的临时性资金出借，子女应负有偿还义务；另有法院认为父母于子女婚后为核心家庭购置房屋出资的，应当认定为对夫妻双方的赠与。

四、夫妻共同债务类案件的审理思路和裁判要点

审理夫妻共同债务类案件应遵循以下原则：

第一，平等保护原则。既不能让夫妻一方承担不应该承担的债务，也要防范夫妻双方串通损害债权人利益，要通过举证责任的合理分配平衡保护各方当事人利益。

第二，一般性和特殊性相结合原则。各地经济发展不平衡，不同家庭成员构成也存在较大差异。法院要根据当地一般社会生活习惯和夫妻共同生活状态（如借款名义，夫妻社会地位、职业、资产、收入等）作出正确认定和恰当裁判。

第三，配套适用原则。《民法典》并未就夫妻共同债务做出全面系统的规定，审理中应当将《民法典》相关规定与其他法律和司法解释的有关规定配套适用。

（一）夫妻共同债务案件的前置审查步骤

第一，就民间借贷关系引发的此类纠纷，法院应着重审查是否有借贷意思、资金往来、借条等确定债务的真实性和款项用途，亲属间借款应尤其注意。如案例一中，如无确实证据证明借款的事实或子女家庭存在共同举债的合意，父母于子女婚后为核心家庭购置房屋出资的，应当依据相关法律规定认定为父母对夫妻双方的赠与。

第二，由于侵权行为有其特定的人身属性，侵权行为之债一般不符合夫妻共同债务的特征，但在从事家庭经营等活动时侵权、夫妻双方共同侵权或依照法律规定夫妻双方需要承担连带赔偿责任的除外。

第三，担保之债作为债务的一种，同样适用于法律关于夫妻共同债务的审查认定标准。当夫妻一方对外担保之债与夫妻共同生活或共同生产经营密切相关，对外担保产生的利益用于夫妻共同生活或共同生产经营时，该担保之债宜认定为夫妻共同债务。

（二）认定为夫妻共同债务的情形及审查要点

1. 夫妻就债务达成合意

夫妻双方共同签名、夫妻一方事后追认或者有其他共同意思表示共负债务的，应认定为夫妻共同债务。配偶双方的合意，既可以明示也可以默示。明示包括夫妻双方共签借据或一方以短信、微信等方式表示合意；非举债配偶以其名下财产为借款设立抵押，借款后曾归还借款等追认行为。默示包括做出能推断出共同负债的行为，如借款汇入配偶名下实际控制账户等。非举债配偶事后知情但未做出追认的不能认为就债务达成夫妻共负债务的合意。夫妻双方共同举债时均应具有民事行为能力。

2. 夫妻一方负债用于家庭日常生活

夫妻一方在婚姻关系存续期间以个人名义为家庭日常生活需要所负债务，属于夫妻共同债务。“家庭日常生活需要”是指夫妻双方及其共同生活的未成年子女在日常生活中的必要开支，包括正常的衣食住行消费、日用品购买、医疗保健、子女教育、老人赡养，以及正当的娱乐、文化消费等，其金额和目的应符合“日常性”和“合理性”。

不同家庭的合理日常家事代理额度存在较大差异，在认定债务是否“为家庭日常生活需要所负”时要注意以下几点：一是法院要根据负债金额大小，当地经济水平，借款名义，夫妻社会地位、职业、资产、收入等因素，综合认定债务是否超出合理日常家事代理额度，并在判决书中载明判断、推理的过程；二是大额债务虽于婚后长时间内形成，但每次金额较小且债务确用于家庭日常生活开销的，应认定为夫妻共同债务。

3. 债权人能够证明属于夫妻共同债务

相对于家庭日常生活需要所负的债务，对于夫妻一方以个人名义对外所负债务且明显超出家庭日常生活范畴时，债权人需证明该债务用于夫妻共同生活、共同生产经营或者基于夫妻双方共同的意思表示。

（1）“夫妻共同生活”的审查要点

“夫妻共同生活”范围大于“家庭日常生活”。夫妻共同生活支出是指夫妻双方共同消费支配、形成夫妻共同财产或者基于夫妻共同利益管理共同财产产生的支出。

下列情形可认定为债务用于“夫妻共同生活”：一是购买住房和车辆、装修、休闲旅行、投资等金额较大的支出；二是夫妻一方因参加教育培训、接受重大医疗服务所支付的费用；三是夫妻一方为抚养未成年子女所支付的出国、私立教育、医疗、资助子女结婚等，以及为履行赡养义务所支付的费用。非举债配偶可以说明以上大宗支出资金来源的除外。

审理案件时，法院应注意以下几点：一是婚前举债但用于婚后夫妻共同生活的，仍可依其用途属性认定为夫妻共同债务；二是对于大额借贷中存在部分用于夫妻共同生活、部分用于个人消费的情形，法院应在查明事实后按照实际用途分别作出处理，未有证据证明用途部分的债务为个人债务。

（2）“夫妻共同生产经营”的审查要点

夫妻共同生产经营审查包括三个要素：债务款项专用性（债务专用于生产经营）、夫妻经营共同性、经营利润共享性。其中，夫妻经营共同性是指生产经营活动系夫妻双方基于共同意志协力经营，实践中表现为夫妻共同决策、共同投资、分工合作、共同经营管理。夫妻经营共同性以合意参与为核心要素，在共同经营要素的认定上应适当放宽标准。经营利润共享性是指无论生产经营活动是否产生盈利结果，经营收益一贯为家庭主要收入或用于夫妻共同生活。有明确证据可以确定债务款项专用性和夫妻经营共同性时，则对经营利润共享性可无需再作审查；当夫妻经营共同性难以认定时，可以依据债务款项专用性、经营利润共享性判定该债务属于夫妻共同债务。

如案例二中，财务、人事、后勤等属于公司治理的重要职能部门。周某在A公司担任会计及财务负责人，足以证明周某在A公司参与共同经营，所涉债务应认定为夫妻共同债务。

（三）认定为个人债务的情形及审查要点

1. 一方以个人名义所负超出家庭日常生活需要的债务

夫妻一方在婚姻关系存续期间以个人名义所负超出家庭日常生活需要的债务，不属于夫妻共同债务。债权人能够证明该债务用于夫妻共同生活、共同生产经营或者基于夫妻双方共同意思表示的除外。

2. 与夫妻共同生活明显无关的不合理开支

债务系用于夫妻一方且与夫妻共同生活明显无关的不合理开支，均不具有家庭使用属性，应界定为个人债务。例如无偿担保，夫妻一方为前婚所生子女购买房产、车辆，挥霍消费（如购买与自身消费能力极不匹配的奢侈品、负债打赏网络主播等），违反婚姻忠诚义务（如包养情人、抚养私生子等），危害家庭利益等行为所产生的债务，均不应认定为夫妻共同债务。

3. 虚假债务及非法债务不属于夫妻共同债务

为家庭利益所负债务应当具有正当性和合法性。夫妻一方为在离婚时侵吞共同财产而虚构的共同债务不属于夫妻共同债务。夫妻一方因盗窃、抢劫、赌博、非法集资等违法犯罪行为所生债务，即使为家庭利益也不构成夫妻共同债务。

如有虚构债务行为的，法院可以根据情节轻重予以罚款、拘留；构成犯罪的依法追究刑事责任。同时，一方有伪造夫妻共同债务等严重损害夫妻共同财产利益行为的，另一方可以要求婚内分割共同财产。

4. 另有约定的认定为个人债务

如果债务人与债权人之间明确约定为个人债务，或夫妻之间约定为分别财产制且债权人知情的，也应当直接认定为个人债务。

（四）举证规则：根据不同情况合理分配举证责任

1. 证明夫妻合意的举证责任在债权人

当事人对于自己提出的主张有责任提供证据，债权人应提供证据证明夫妻具有共同举债的意思表示。夫妻双方共同签字的借款合同、借据，以及夫妻一方事后追认或者电话、微信等体现共同举债意思表示的有关证据，都是债权人用以证明债务系夫妻共同债务的有力证据。

2. 日常家庭生活范围内的债务由债权人举证债权存在，债务人举证反驳

夫妻一方为家庭日常生活所负债务，原则上应当推定为夫妻共同债务，债权人只需举证证明债务关系存在、债务符合当地一般认为的家庭日常生活范围即可，不需要债权人举证证明该债务实际用于家庭日常生活。非举债配偶可以提供家庭收入情况、收入水平，证明借款数额明显超过家庭日常生活必要消费或该债务未用于家庭日常生活进行反驳。

如案例三中，因涉案债务金额不大，应推定为夫妻一方为家庭日常生活所负债务，故债权人吕某证明债务关系存在即已完成其举证责任，此时应由非举债配偶钟某举证反驳。钟某举证证实借条记载的借款用途与邵某父亲患病的实际医疗费用存在明显出入；吕某称与邵某为多年朋友和同事，却有违常理地在邵某用于家人就医借款时约定24%的高额利息；邵某、吕某均系小额贷款公司工作人员，两人经常存在金钱往来；钟某与邵某婚姻关系存续时间短暂、婚后双方未生育子女、未购买大额产品、钟某有稳定的工资收入和存款，故系争借款并非用于家庭日常生活所需。法院综合以上证据以及邵某拒不出庭等情况，认定邵某的借款用于家庭生活存疑，邵某、钟某夫妻关系存续期间没有举债的需要，进而得出系争借款属于邵某个人债务的结论。

3. 超出日常家庭生活所需的债务由债权人证明债务用于夫妻共同生活或者共同生产经营

当夫妻一方以个人名义负担的债务超出家庭日常生活所需，债权人应证明债务用于夫妻共同生活或者共同生产经营，进而证明债务系夫妻共同债务。考虑到债权人对于夫妻家庭生活用款举证难度较大，可以对其举证责任予以适当缓和。法院可对债权人和债务人是否具有亲友关系，双方交往是否亲密，对债务人家庭是否熟稔等加以审查。

债权人举证达到证明标准后，债务人对债权人主张不予认可仍坚持其抗辩意见的，债务人应当承担进一步举证责任，以证明借款并非用于夫妻共同生活或共同生产经营。

（五）涉夫妻债务案件中几种特殊情形的审查

1、债务产生于婚姻不安宁阶段的考量

夫妻债务类纠纷应充分考虑夫妻分居、提起离婚诉讼后产生债务的情形。非举债配偶主张债务发生期间其与举债方配偶感情严重不合，应提供居委会证明、租房协议、家庭支出单据等相关证据。如确有证据证明夫妻状态处于婚姻不安宁阶段，且非举债配偶有固定工作和稳定收入，无需负债且未分享举债利益、经营投资所得的，则应认定为举债一方个人债务。相反，如果查明夫妻因避债而分居或分居后借款仍用于共同生活的，则该债务应当认定为夫妻共同债务。

如案例四中，石某在婚姻存续期间与他人同居多年并生育子女，石某与盛某因矛盾激化确处于婚姻危机中，故难以认定石某将涉案借款用于夫妻共同生活，应当认定该债务为石某个人债务。

2. 父母家庭对核心家庭出资性质的认定

法院判断出资转账性质应注意审查债权人和债务人之间是否存在借贷的真实意思。考虑到借贷双方的血缘关系，双方对借条的形成具备便利条件，不能仅凭借条简单认定借贷关系存在，而应对债权人提出更高的证明要求。如无确实证据证明借款的事实或核心家庭存在共同举债的合意，父母于子女婚后为核心家庭购置房屋出资的，应根据产权登记情况认定为对夫妻双方的赠与或是对一方的赠与。需要指出的是，在认定对夫妻双方赠与的情形下，在离婚分割夫妻共同财产时应当考虑父母出资的情况，在房屋分割比例上做出适当倾斜。

3. 采取更严格的判断标准认定债务性质的情形

下列情形一般应认定为个人债务，如认定为夫妻共同债务则应采取更严格的证明标准：

一是出借人明知借款人负债累累、信用不佳，或在前债未还情况下仍继续出借款项的。

二是对连续发生的多笔不合常理的债务，债权人、债务人对此陈述不清或者陈述前后矛盾的。

五、其他需要说明的问题

本文仅确定夫妻债务性质的认定规则，不涉及案件中产生的夫妻共同债务承担比例、一方偿还后的追偿问题以及执行个人债务程序中如何析出个人财产等问题。

来源：白水检察

编者按：胎儿有继承、接受赠与权利；高空抛物，物业也是责任主体……《民法典》已于2021年1月1日正式施行。这部被称为“社会生活百科全书”的《民法典》将如何影响我们的生活？掌上春城联合昆明市普法办、昆明市司法局、昆明市律师协会特别策划推出“美好生活 民法典相伴”系列报道，带领大家学习更多民法典小知识。

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民间借贷，是指自然人、法人和非法人组织之间进行资金融通的行为。日常生活中大家难免会遇到难事，需要向朋友、同事、亲戚、朋友借钱缓解燃眉之急的情况，民间借贷是我们最常见的法律问题之一。为了厘清民间借贷的相关法律规定，今日，我们邀请到云南奥洋律师事务所律师邓蓉蓉和我们聊聊《民法典》中关于民间借贷的7个知识点。

记者：如果我不小心把借条原件遗失了，只有当时转款的转账凭证，可以起诉吗？

邓蓉蓉：从一个案例来看，西瓜和香蕉两个人是朋友，2019年2月21日至2019年7月9日，西瓜先后4次向香蕉账户转账，共计62万元。西瓜提起诉讼，请求判令香蕉返还借款62万元，并支付按照全国银行间同业拆借中心所公布同期贷款利率计算的，自2021年3月26日至实际给付之日的利息。被告香蕉抗辩双方之间非借贷关系而是合伙关系。原告西瓜持转账电子回单、微信截图及催要短信、电话录音等，主张双方之间存在借款关系。法院经审理认为，从被告香蕉提供的合伙关系的证据以及证人证言来看，不足以证明双方是合伙关系。故认定双方存在民间借贷关系，被告香蕉应偿还原告西瓜人民币本金62万元及利息。

所以，是可以起诉的，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年第二次修正）第十六条规定：原告仅依据金融机构的转账凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩转账系偿还双方之间之间借款或者其他债务的，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成立承担举证责任。

记者：一张完整的借条应该有哪些内容？

邓蓉蓉：在我们出具借条的时候，需要对借款人与出借人、借款数额、用途、利息、借期、出借方式（现金或转账）等都应做明确的说明。另外，借条中的措辞、表达要准确明了，避免一些歧义或是模棱两可词语的出现，比如“现还欠款XX元”。

记者：有些朋友会问是应该写“借条”还是“欠条”？借条和欠条有什么区别呢？

邓蓉蓉：（1）形成原因和定义不同：借条是基于特定的借款事实产生的借款合同关系，也是证明借贷关系成立的凭证；而欠条产生原因多种多样，可能是基于拖欠货款、给付服务费等其它事实产生的债权债务关系，是当事人之间经济外来的一种结算；

（2）适用法律不同：借条适用借贷关系相关的法律，而欠条基于形成的原因适用对应的法律；

（3）诉讼时效的起始期间不同：对于未约定还款期限的借条，出借人可以随时要求借款人还款，诉讼时效自权利人主张权利之日起三年，但如果出借人在借款人出具借条的20年内不主张权利，则丧失胜诉权。对于未约定还款期限的欠条，诉讼时效自该欠条出具之日起三年，在该三年内债权人不主张权利的，则丧失胜诉权；

（4）举证责任不同：出借人向法官提供借条作为借款关系成立的凭证，而欠条持有人必须向法官陈述欠条形成的事实，若对方不予认可，欠条持有人必须进一步举证证明欠条形成的过程，并提供欠条形成的合法性依据。

记者：我们在写借条的时候要不要约定还款时间？

邓蓉蓉：是否约定还款时间主要是会对诉讼时效期间计算产生影响：

（1）借款合同或者借据（俗称欠条或者借条）约定了还款期限的，那么从到期还款日起，三年内为诉讼时效期间；

（2）借款合同或者借据没有约定还款期限或者约定不明确的，可以随时向债务人主张要求归还或者向人民法院起诉，最长的诉讼时效为二十年。

记者：民间借贷的利息是怎样计算的？

邓蓉蓉：自2020年8月20日起，利率计算上限为起诉时一年期贷款市场报价利率的4倍；借贷合同成立于2020年8月20日之前的，应适用但是的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息，最多支持年利率24%。

另外，前期利息计入本金，本息之和，不能超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和。逾期利息、违约金或者其他费用总计不能超过合同成立时一年期贷款市场报价利率4倍。

记者：什么是“砍头息”？违不违法？

邓蓉蓉：我有遇到过这样的咨询。“律师你好，我向别人借了一笔钱，借钱那个人说要先在本金里面扣掉利息，这样是正常的吗？”这就是砍头息，砍头息是指出借人预先从本金中扣除借款利息的行为，是违法的，不受法律保护。《民法典》第六百七十一条规定：借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。

若是借款人主张借款本金预先扣除利息的，应当承担举证责任。法院将依据借贷双方的结算规律、借款合同、转账凭证等予以综合认定。因此，借款人要保存好借款凭证、转账凭证、双方之间的微信、短信记录、录音录像等证据。

记者：如果借条中没有约定还款顺序，是先还本金还是先还利息？

邓蓉蓉：先息后本。《民法典》第五百六十一条：债务人在履行债务外还应当支付利息和实现债权的有关费用，其给付不足以清偿全部债务的，除当事人另有约定外，应当按照下列顺序履行：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。

掌上春城记者：杨梦奇

视频：朱俊霖

责编：张曦

编审：吴晨萍

终审：周健军

法院：广州市越秀区人民法院、广州市中级人民法院

案号：（2021）粤0104民初6500号、（2022）粤01民终4689号

一、案情简介

2018年4月10日，原告广州市公恒典当行有限责任公司（承典人、质押权人，甲方，以下简称公恒典当）与被告张*军（出典人、质押人，乙方）签订了《民品（茶叶）质押典当合同》，约定：典当金额700000元；质押当物为乙方自有并可合法用于典当借款提供担保的质押物，1、易武正山茶叶（型号：2005年，规格：28片/件，数量：30件），2、唐汉千年古树（生茶）茶叶（型号：2007年，规格：42片/件，数量：75件）；典当期限自2018年4月10日起至2018年10月9日止；当金的综合费率按实际典当金额每月1%计算；实际典当的金额和期限按实际放款为准，费率计算日按实际放款之日开始，到期支付综合费用；乙方须按期交纳综合费用，如若逾期，乙方须每日按质押典当借款金额的0.67‰向甲方支付违约金，直到实际全部结清债务之日止等。

同日，公恒典当（甲方）与被告张*军（乙方）签订《民品（茶叶）质押典当贷款补充合同》，约定：监管仓保管收费为50元/月/托盘（不足10天按10天收取），乙方应按时将保管费及《民品（茶叶）质押典当合同》的综合费用一并交给甲方，乙方如若逾期交纳保管费，须每日按质押物的保管费总金额的0.67‰向甲方支付违约金，直到全部债务实际结清之日止。

同日，公恒典当（甲方）与被告张*军（乙方）及Y公司（丙方）签订《民品（茶叶）质押典当贷款补充协议书》，约定：丙方为此笔借款提供连带责任担保及回购承诺，并以入库至甲方的监管仓的所有茶叶为上述借款提供质押担保；若乙方违约导致产生绝当，甲乙丙三方同意按丙方出具的《担保及回购承诺书》执行；甲方保证乙方质押物在质押典当期间数量、型号规格不变，如因天气（含潮湿、台风、暴雨）等不可抗力因素造成乙方的质押物变质、损坏，甲方无须向乙方承担赔偿责任等。

同日，被告盛葆青、Y公司作为保证人，分别向公恒典当出具《担保及回购承诺书》，均载明：保证人自愿为典当申请人（张*军）在典当合同项下所欠公恒典当的所有债务承担连带保证责任并按公恒典当与典当申请人签署典当合同的质押典当金额进行回购典当申请的质押物。被告Y公司出具《股东会决议》，载明Y公司同意为前述的典当贷款事宜承担连带保证责任，保证期限为债务履行期限届满之日起两年，保证范围不变。

同日，公恒典当向被告张*军开具《当票》，载明当物名称为一批普洱茶叶，典当金额为700000元，综合费用月费率为1.0%，典当期限自2018年4月10日起至2018年10月6日止。2018年5月4日，公恒典当向被告张*军指定账户发放款项100000元；2018年7月20日，公恒典当向被告张*军指定账户发放款项50000元；2018年12月26日，公恒典当向被告张*军指定账户发放款项370000元；2019年1月29日，公恒典当向被告张*军指定账户发放款项130000元，上述款项合计650000元。

2018年10月10日、2019年4月10日，公恒典当与被告张*军分别签订《民品（茶叶）质押典当续当合同》，约定将上述典当合同办理续当，双方同意贷款合同期限续延，最终调整至2019年10月9日止；同时，公恒典当出具《续当凭证》，载明：原典当金额为700000元，续当期限为2019年4月5日至2019年10月1日。

2018年10月10日、2019年4月10日，被告盛葆青、Y公司作为保证人，分别向公恒典当出具《担保及回购承诺书》，表示继续为上述典当合同及续当合同承担连带保证责任，保证期间为自担保书生效之日起至典当合同、续当合同项下债务履行期限届满之日起两年等。同时，Y公司出具《股东会决议》，同意继续为上述典当贷款承担连带保证责任，保证期限为续当合同项下债务履行期限届满之日起两年，保证范围不变。

公恒典当提交的《入库单》显示：日期为2018年4月4日，单号为JHD-2018-04-04-00005，商品名称为易武正山，规格为28片/件，数量为60件；茶柱，规格为35kg/根，数量为50件；唐汉千年古树茶（生饼），规格为42片/件，数量147件。公恒典当证明内容载明入库单含本案质押物及（2021）粤0104民初6460号案质押物。

2018年12月26日，张*军向公恒典当支付129000元，公恒典当出具《收款通知》，表示张*军支付综合费9000元。之后，被告张*军未按合同履行还款义务，被告盛葆青、Y公司亦未履行担保责任。为追索债权，公恒典当委托北京市安博（广州）律师事务所律师代理本案诉讼，支付了律师费16250元。

庭审中，公恒典当表示被告一直没有偿还本金、保管费。其中10万元本金的综合费还至2018年11月3日，5万元本金的综合费还至2019年1月19日，其余本金的综合费没有支付，后未再偿还综合费。被告张*军偿还的129000元，只有9000元用于支付本案综合费，剩余120000元用于偿还（2021）粤0104民初6497号案的综合费。被告Y公司表示129000元均用于偿还本案费用，先偿还综合费，余款用于抵扣本金。

二、法院裁判

一审法院认为，上述《民品（茶叶）质押典当合同》《民品（茶叶）质押典当贷款补充合同》《民品（茶叶）质押典当贷款补充协议书》《当票》《民品（茶叶）质押典当续当合同》《担保及回购承诺书》是各方当事人自愿签订的协议，意思表示真实，合同内容无违反法律和行政法规的强制性规定，合法有效。公恒典当依约向被告张*军发放典当贷款，享有按时收回典当借款本金及在借款期限内收取典当综合费用的权利。

被告Y公司抗辩公恒典当在发放当金当天就收取了综合费用，故该综合费应作为本金直接扣除，一审法院认为现没有证据证明公恒典当在放款当日收取了综合费用，且《典当管理办法》第三十七条第二款明确规定利息不得在当金中预先扣减，而当前法律法规没有关于禁止预收综合费用的规定，故应当从其约定，对被告Y公司提出的该项抗辩意见，一审法院不予采纳。

关于违约金，公恒典当主张按照合同约定每日0.67‰的标准计算违约金的标准过高，一审法院酌情调整违约金从2019年10月2日起以尚欠典当本金为基数，按照年利率24%的标准计算至当金本金还清之日止。被告Y公司抗辩违约金应当按照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》计算，一审法院认为，根据《最高人民法院关于新民间借贷司法解释适用范围问题的批复》（法释〔2020〕27号），典当行不适用新民间借贷司法解释，故对被告Y公司的该项抗辩，一审法院不予采纳。

关于保管费，公恒典当主张按550元/月的标准计算，根据《民品（茶叶）质押典当贷款补充合同》约定按50元/托盘/月的标准计算质押物保管费，该费用属于实际发生的质押物保管费用，且该费用与上述综合费用之和未超出《典当管理办法》关于月综合费率的规定，故一审法院予以支持。

公恒典当主张按照合同约定每日0.67‰的标准计算保管费的违约金，该违约金实质是对被告逾期缴纳保管费按日计付固定利息，公恒典当主张标准过高，根据公平原则，一审法院酌情调整该违约金以尚欠保管费为基数，自2018年5月10日起至2019年8月19日按中国人民银行同期同类贷款利率上浮30%计算，自2019年8月20日起至实际清偿之日止按照同期全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率上浮30%计算。

关于律师费，公恒典当要求被告张*军赔偿其已支付的律师费16250元符合合同约定及法律规定，一审法院予以支持。被告Y公司抗辩案情不复杂，与实际劳动成果严重不对称等意见，没有相关的依据，一审法院不予采纳。一审法院判决：

1、自本判决发生法律效力之日起十日内，被告张*军向公恒典当偿还典当借款本金650000元及违约金（违约金以尚欠典当本金为基数，自2019年10月2日起按照年利率24%的标准计算至典当本金清偿之日止）；

2、自本判决发生法律效力之日起十日内，被告张*军向公恒典当支付综合费用59886.66元；

3、自本判决发生法律效力之日起十日内，被告张*军向公恒典当支付律师费16250元；

4、自本判决发生法律效力之日起十日内，被告张*军向公恒典当支付保管费（自2018年4月10日起至质押物保管结束之日止按每月550元的标准支付）；

5、自本判决发生法律效力之日起十日内，被告张*军向公恒典当支付保管费的违约金（以尚欠保管费为基数，自2018年5月10日起至2019年8月19日按中国人民银行同期同类贷款利率上浮30%计算，自2019年8月20日起至实际清偿之日止按照同期全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率上浮30%计算）；

6、被告盛葆青、Y公司对被告张*军上述第一、二、三项判决确定的债务承担连带清偿责任；

7、被告张*军不履行上述判决时，公恒典当有权从依法处分质押物即易武正山茶叶（型号：2005年，规格：28片/件，数量：30件）、唐汉千年古树（生茶）茶叶（型号：2007年，规格：42片/件，数量：75件）所得价款中优先受偿；

8、驳回公恒典当的其他诉讼请求。

后Y公司不服一审判决，向广州市中级人民法院提起上诉。二审判决驳回上诉，维持原判。

三、法律分析

（一）关于典当综合费能否预先扣除的问题

被告Y公司主张公恒典当在发放当金当天就收取了综合费用，故该综合费应作为本金直接扣除，一审法院认为现没有证据证明公恒典当在放款当日收取了综合费用，且《典当管理办法》第三十七条第二款明确规定利息不得在当金中预先扣减，而当前法律法规没有关于禁止预收综合费用的规定，故应当从其约定，对被告Y公司提出的该项抗辩意见，一审法院不予采纳。

虽然上述裁判对典当行有利，并且全国统一当票上也标有典当金额、综合费用和实付金额三栏，明确可以在当金中扣除综合费用，但在司法实务中，也有裁判者对前述问题持否定的意见。稳妥起见，无论是利息还是综合费，典当行最好都不要从当金中扣除，以免最终按照实付金额确定当金。

（二）关于典当合同约定的违约金是否适用民间借贷规定问题

关于违约金标准，一、二审法院均认为，根据《最高人民法院关于新民间借贷司法解释适用范围问题的批复》(法释〔2020〕27号，以下简称27号批复)的规定，典当行属于经金融监管部门批准设立的金融机构，其因从事相关金融业务引发的纠纷,不适用新民间借贷司法解释，壹府陆院公司上诉主张适用新修订的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》按年利率15.4%计算违约金，缺乏法律依据。案涉《民品（茶叶）质押典当合同》中约定违约金标准为每日0.67‰，折合年利率为24.46%，一审法院对此调整为年利率24%，系综合考虑了公恒典当行作为金融机构的经营资质，以及其作为金融机构的融资费率，处理并无不当。

《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条规定，出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但是总计超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的部分，人民法院不予支持。

2020年11月9日，最高人民法院审判委员会第1815次会议通过27号批复，自2021年1月1日起施行。该批复明确，经征求金融监管部门意见，由地方金融监管部门监管的小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等七类地方金融组织，属于经金融监管部门批准设立的金融机构，其因从事相关金融业务引发的纠纷，不适用新民间借贷司法解释。

尽管最高人民法院明确典当合同约定的违约金上限不适用上述民间借贷有关规定，但实务中，一旦对方提出违约金过高要求法院适当调整，法院基于公平原则也可能会下调违约金标准。因此，典当行在典当合同中对违约金的设置可以参照本案法院判决支持的标准，即年利率24%。

（三）关于律师费是否过高问题

本案中，公恒典当行主张律师费16250元，对此提交了其与北京市安博（广州）律师事务所签订的《民事委托代理合同》、转账凭证及发票，一审法院予以支持符合合同约定及法律规定，并无不当。壹府陆院公司上诉要求予以适当减少缺乏依据，二审法院不予支持。

关于律师费的主张，要想得到法院支持，除了合同约定典当行起诉追偿产生的律师费等费用由被告承担之外，典当行还应向法院提交其与律所签订的委托代理合同、律师费发票和银行转账凭证，并且约定的律师费标准应当在合理范围之内。

作为一个从业房地产行业超15年的资深专业人员建议：记住，你这辈子能借到最便宜的资金就是房贷。

头十年，房子绝对是最优质的投资

后十年，房子还是优质的投资之一

一旦你提前还清，意味着这辈子你都不可能拿到比这便宜的资金了。

买房的最佳策略就是：给最少的首付，把还款年限拉到最长，30年。

这样你就相当于用10万的钱做了100万多的投资，你想想，这个世界上有这样的好事么？

这个就是金融上常说的加杠杆。

而且这个房贷的杠杆应该算是风险最小、最稳定的杠杆了。

现在每个月2000多，20年后，你还是每个月还2000多。

相当于1980年，当时的房贷100块，到了2020年，你还是每个月还100块。

这里面有经济的不断发展，通货不断的膨胀。

所以提前还房贷是这个世界上最不划算的投资。

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关于这个问题，我回答过很多类似这样的问题。

总是有人说，二三十年还贷利息差不多等于本金，最好的光阴都在为银行打工”、“债务就像一座大山，压得自己喘不过气来，无债一身轻的感觉真好”，前段时间，知乎就这个问题甚至还上了热搜。

首先，银行的钱从哪里来？是中国人的储蓄。

银行怎么赚钱？存贷差，银行需要把钱贷出去，我们存到银行的钱很便宜，但是银行贷出去的钱就很贵了。

银行的钱贷给谁了？答案：富人，没错就是有钱的富人

多年来形形成一种现象，穷人有一分钱就在银行存一分钱，富人则是尽可能的在银行多贷。

上个十年，富人利用银行的房贷，大肆的购买房子，尤其是在没有限购的时候，资产不知道翻了多少倍，而我们这些穷人，天天挣着微薄的工资，存在银行里，看着每天增长的个位数，激动不已。

殊不知，在富人的眼里，确实很傻，所以他说穷人不是命穷，而是知识穷。

富人或企业主，只要银行愿意贷给他们，当然也会想尽办法，他们就尽量贷，即使还不上，最终亏损的不一定是自己的钱。

而穷人呢，担心欠银行的钱，若还不上，会造成被动的局面，会造成自己好不容易积累的财富一无所有。

这就是债务意识问题，富人越来越大胆借款，而穷人越来越担心朝不保夕而不断存钱。世间始终存在这样一种定律，赚钱的都是少数人，而大多数人是被人赚钱，所以，当富人握着大量增值的房产，说不定已经涨了十倍、二十倍，然后再卖给穷人，彼时，富人已经完成了财富积累。

我们作为一个普通人，这一生能够从银行借到的最便宜、量最大的资金就是房贷，很多人说现在很多抵押贷比银行贷款还便宜，这个我也在网上查证了相关资料。

首先，信用贷不能用于买房，这个是刚性约束。

其次，虽然银行房贷5％左右的利率，看起来比一些贷款利率第，但是除了银行，没有人会借给你一笔那么长，金额那么大的钱。你花呗，借呗都不可能借出那么大的数，然后还能30年。行用卡也不行，这笔数。信用卡可能借其他的钱，小额的可能会比较低，但是他也不可能让你分期三十年。

首贷资格一定要多贷

虽然很多人说房贷的利息就等于本金了，但是我们要关注两个问题：

一是如果把房贷时间拉长到30年，在30年后在来看这笔钱，绝对便宜，30年前的1000块和现在的100块比较一下；

二是房贷利率是我们能够在银行贷出的大额资金里最低价格的的资金。

还是那句话，你能在借呗借100w，30年，5％的利率吗？

还有就是公积金，公积金贷款的利率，2021年公积金贷款最新利率五年及以下为2.75%，五年以上为3.25%。

这是个什么概念？大家自己意会。评论区很多人喷我，但是请大家理性思考一下年限、金额、利率。

不要只看单方面的利率，那就是缘木求鱼了。

即使你有能力全款买房，也更推荐大家用公积金贷款买，你的钱随便放在基金或者其他渠道，按照目前A股的行情，每年10％，那不是轻轻松松？

况且，投资到基金或者股市变现非常容易，流动性非常高，如果你放在了房子上？这个钱就锁死了，市场上给出的这部分资产的流动性溢价就会非常低。

还贷方式选择

目前普遍存在的房贷还款方式主要就两种：分别是等额本息和等额本金。

等额本息和等额本金最主要的区别是等额本金是越还越少，而等额本息是一直bai都那么多，没变化！等额本息所支出的总利息比等额本金要多，所以选择哪种还款方式其实还是主要看自己的经济实力和偿还能力选择。

在实际操作中，银行会默认等额本息还款方式，因为这种还款方式的月供看起来比较小，对于还款人来说压力不大，这在以前是银行招揽客户的手段之一。

这也会造成一个问题，等额本息每月还款的本金1/3都不到，大部分都是还的利息，所以现在很多人都说，还了多年房贷，才发现一直在还利息，原来自己一直在给银行打工，所以很多都喜欢有钱了就提前还房贷，早日逃出这个看似填不满的坑。

这种想法显然是对等额本息这种还款方式还存在误解，提前还款既改变不了房贷本息构成，也不能减少利息支出，仅仅是缩短了还款周期而已，实质上你并没有占到任何节省利息的便宜。

但是，这种还款方式一直这样还下去会吃亏吗？当然不是，我们以100W商页贷举例，按照基准4.9%利率来算，你每月还款总金额是5300，本金1200，利息4100，1年就是4.9W左右。

那么你从其他渠道借款100W，利息按4.9%算，1年本身就要还利息4.9W。

数据是不会骗人的，况且其他渠道不可能给你这么大的资金，这么长的年限。

所以你应该做的就是，房贷贷款能贷多少贷多少，能贷多久贷多久！

（知道很多人会喷，但是希望大家先查证数据，自己算一算，在有的放矢的喷，感谢~）

时间是我们最好的朋友

谈时间，一定要放在实际的环境中。首先你要承认3个事实：一是经济是发展的，收入是增加的；二是货币是越发越多，钱越来越不值钱；三是房贷占你收入的比重会越来越少。

经济的发展和收入的增加足以覆盖甚至大大超越你所支付的利息成本

此外，现在全球大放水的背景下。货币是越来越多，所以，你的账面收入肯定是递增的，难不见10年前成都最低工资只有800元，到了2020年年已经越过两千元大关。

而我们的工资在这10年间，也不止增加一倍，你原来每月还2000元的房贷，占工资50%，现在可能只占25%了。

所以你还会提前还房贷吗？

给小孩上学，装修，提升自己的生活质量，不更好么？

即使有闲钱也应该拿来投资，让钱生更多的钱，比如说在买一套房，买基金、腾讯、茅台的股票不更香么？

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