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我国《社会保险法》自2022年7月1日正式颁布以来，至今已走过11个年头。而在此之前，由于很多民营企业用工不规范、灵活就业人员社保意识淡薄，又或者农村进城务工人员社保政策不倾斜等原因，造成很多临近退休的人员，社保缴费不够15年无法领取养老金。
社保养老金
面对这种情况，是继续以灵活就业来投保呢？还是转为居民养老保险，一次性补齐，直接领养老金？如果继续投保，只缴纳养老保险，还是养老和医疗保险一块缴纳更合适？如果选择城乡居民养老保险，之前的职工社保该怎么办？选择城镇职工社保，退休时要特别注意哪些问题呢......下面我尽可能得用一些大白话来把这些问题回答清楚。
尽可能地以城镇职工身份退休，但也要区分特殊情况。
城镇职工退休待遇明显优于城乡居民待遇。2021年全国企业退休人员月人均养老金2987元，而城乡居民月人均养老金为179元，两者差别巨大。城镇职工养老金逐年提高，按照目前5%左右的增幅，近乎14年半养老金就会再翻一倍。而城乡居民基础养老金，可能3-5年调整一次，每次调整增幅有限。随着年限增长，两者差距会越来越大。另外，城镇职工退休，符合条件的也可按月领取医保卡金，北方城市每年也有取暖费，子女也可继承遗属待遇（丧葬补助金、抚恤金）等等，所以要尽可能的以城镇职工身份退休。但我们也要考虑一个投资回报率问题，不是所有缴纳城镇职工社保的人员一定适合以此种方式退休。对于到退休年龄，养老保险还不够15年的人来说，我们要理性选择：
人社部公布的月人均养老金数据图
（一）到退休年龄，城镇职工基本养老保险累计缴纳10-15年的，建议选择办理延长缴费，继续缴纳至15年再办理退休。很多人误认为，到退休年龄如果养老保险不满15年，今后就不能再缴纳社保，也就办不了退休了。负责人地告知大家，没有这种规定。达到退休年龄前一个月或当月，本人或家属携带身份证、户口本，去退休所在地社保中心征缴服务窗口办理延长退休即可，今后以灵活就业身份继续缴纳至满15年。
（二）到退休年龄，城镇职工基本养老保险缴纳不足5年的，以灵活就业身份自己缴纳社保的男性，建议停保，不再续缴。男性职工60岁退休，此时如果只缴纳5年社保，那么需要延长缴费至70周岁，这10年单独缴纳养老保险保守估计要花费12w，然而中国男性平均寿命为74.6岁，继续缴纳就得不偿失了。女性如果到55周岁退休年龄，只缴纳5年社保，经济条件允许的，可以考虑办理延长退休，继续缴纳职工社保。还有一种情况：如果你在2011年7月1日以前曾经缴纳过职工社保，哪怕一个月也行，这种只需延长缴费5年，剩余仍不足15年的可一次性补齐，继续缴纳城镇职工社保也是划算的。
如果选择不再继续缴纳城镇职工社保，那就意味着只能以城乡居民身份退休，我建议到60岁之前，一定要以最高档次按年度缴纳城乡居民养老，最高档次若为12000那就坚决不选择5000档次，最根本原因就是城乡居民养老保险费用全部进入个人账户，不划入社会统筹，再怎么着也亏不了。很多地方城乡居民养老保险个人账户记账利率，已同步城镇职工记账利率（2016年利率8.31%，2017年7.12%，2018年8.29%，2019年7.61%，2020和2021年也都在6%以上），而且这是复利计算，远比定期存进银行划算得多。另外，缴纳城乡居民养老也会有补助，档次越高自然补助就越多。（ps特意将这段话加粗提醒，希望大家能理解进去，如果是父母或亲戚朋友一直在缴纳城乡居民养老，可以建议他们从明年开始调至最高档次）
城乡居民养老保险专用折
若选择城乡居民养老保险，之前灵活就业缴纳的城镇职工社保是不是全部白白浪费掉了？确实，至少你缴纳的养老费60%相当于白交了，因为这笔费用已划入社会统筹，相当于给社会做了贡献。还有40%进入城镇职工养老保险个人账户，此时有两种选择：
一是转为城乡居民养老保险账户，同步转移年限。比如，你城镇职工社保交了4年，个人账户金额是2w，居民养老交了5年，个人账户1w，转移合并后相当于你城乡居民交了9年，个人账户总金额3w。二是选择退保，在退休当月将城镇职工个人社保账户的钱全部提取出来。两种各有利弊，退休时如果居民养老就已经正常缴满15年，建议转移合并。如果退休时居民养老不满15年，且城镇职工个人账户总额小于最高档次补缴居民养老保险费用，建议退保，将提取出来的钱再加上一部分，用于最高档次补缴城乡居民养老保险。（ps加粗这一段确实不理解可忽略）
（三）到退休年龄，城镇职工基本养老保险累计缴纳5-10年的，也要具体分情况来决策。女性55周岁时缴纳5-10年的，建议延长缴费继续缴纳。男性60周岁时缴纳5-10年的，这个不是很容易抉择，从投资回报率这个角度来看，建议如下：
男性60周岁时缴纳5—7年的，建议选择居民养老。已缴纳8-10年的，建议延长缴费继续缴纳。以8年为例，男性职工需要到67岁退休，随着国家退休制度改革，男性职工将来65周岁退休已是大概率事件，这样的话实际上才比政策晚两年时间。另外，城镇退休职工去世，子女可继承丧葬补助金、抚恤金，这笔钱不是一个小数，大约为11个月本省上年度城镇居民月可支配收入，山东是43142。我这个方案其实有待商榷，因为每个人的身体健康情况、经济条件都不一样，所有还是因人而异，无论怎么选择，都有遗憾的地方。
有条件的把城镇职工医保给补上。
我一直认为，退休能够享受城镇职工医疗终生待遇，远比养老金重要得多。随着年龄越来越大，你领的养老金很大一部分会花费在医疗费用上。与其如此，不如长远打算，将更多的注意力放在怎么看病省钱上，退休职工医保报销比例，比城乡居民医保要高出比较大的一部分（比如青岛退休职工三级医院住院，4w以下报销93%，4w以上报销97%；而一档居民医保报销70%），所以如果能有机会享受城镇职工医疗终生待遇，那就要争取，但我们也要考虑一个“性价比”。
某人民医院医保办公室
目前政策是这样的，城镇职工医疗保险缴费男性累计缴满30年、女性25年（部分地区男性25年、女性20年），退休终生享受职工医保待遇，同时医保卡内也会有一笔卡金发放（一般为退休工资的4.5%），用于日常买药看病。退休时医保年限不够的，可自愿选择是否一次性补缴。1年的补缴费，与自谋职业者按照100%档次缴纳的医保费一致或相差不大，山东济宁1年是3343，全国各地都基本在3500-7000左右。
如果你以灵活就业身份只缴纳了养老，医保从未缴过，那需要补缴30年（部分地区25年），这样明显花费过高，反而选择城乡居民养老+补充医疗保险比较合适。经济条件允许的，补缴不超过15年以上，我个人认为能补缴就补缴。不同地区医保补缴政策不一样，有的可以享受减免，有的只要求实际缴满10年也可享受退休职工医保待遇，有的可能有视同缴年限，所以建议办理退休的时候，顺便咨询一下窗口工作人员，自己补缴医保需要多少钱让其在系统上做一个测算。仍再强调一句，退休时不要只盯着自己的养老金，“医保退休”也要放在同等重要的位置上。
提前做好退休规划，退休地的选择要秉承“利益最大化”。
退休前两项补贴该享受的，一点要积极争取：一是失业金，曾经在企业（非灵活就业）上过班缴纳过社保五险的人，每缴满1年失业保险可领取3个月失业金，最长不超过24个月，青岛一个月失业金1890。领取失业金需要满足“非本人意愿终止就业”，比如被辞退、单位破产倒闭、劳动合同到期不再续约等。领取失业金丝毫不影响你的退休金，如果退休前你领取不到，退休以后也就别再指望了。领取失业金期间，为防止社保中断，可以以灵活就业身份继续缴纳养老保险。二是4050社保补贴，这个之前文章说过多次，就不再具体阐述了。
我觉得一个比较合理的路径是这样：一名缴纳10年以上企业职工社保的青岛男性职工，53岁被企业辞退，那就及时办理失业登记手续，领取24个月失业金至55周岁，期间以灵活就业身份缴纳养老（医疗保险由失业基金给代缴，自己不用管）。55周岁以后，及时办理就业困难人员认证，灵活就业养老和医疗自己继续交着，按月或季度领取4050补贴到退休。最后这5年缴纳最低或100%档次就行，再提高档次对你最后养老金增长其实有限。
灵活就业人员社保补贴
退休地要选择社平工资高的地方。举个例子说明：老王今年58岁，在湖北老家（户籍所在地）缴纳社保11年，50岁以前在深圳缴纳过社保累计9年，后来在青岛缴纳至今9年，那他应该怎么办？理论上一直在青岛缴纳至退休年龄，可以在青岛退休，但这不是最合理选择。最正确的处理方式是回到深圳继续缴纳社保，保证在深圳累计缴满10年以上，然后将老家湖北和外地青岛的社保关系转移到深圳来，在深圳退休。当然，这里面有很多细节问题需要注意，比如在湖北老家一次性补缴社保超3年，这种有可能湖北的社保关系深圳不接收。如果你符合多个退休地要求的，一定以当地社平工资高的地方优先，社平工资越高养老金就越多。
总之，快到退休年龄了，养老保险还不够15年的，一定要提前做好规划，以上我写的都是结合之前工作经验，给出的很实在的建议，希望大家能认真看进去，结合自身情况做个对照，统筹考虑再做决策。
