注册的账号信息违规了

要立即修改

否则会影响征信系数

还会冻结你的账号

你不信？

那你打开邮箱看看我们的官网

然后你点击邮箱里的“官网链接”

......

别 别 别

这时候千万不要打开邮箱

登录什么所谓的官网

这是虚假征信诈骗！还是升级版！

9月9日上午，朱先生接到一陌生电话，对方自称是中国银保监会的，称朱先生支付宝登记的信息违反银保监会的规定需要修改。朱先生在电话咨询支付宝客服后，得知没有这一回事便不再理会。

9月19日13时，朱先生再次接到该电话，对方让其打开邮箱查看是否有银保监会发来的邮件。朱先生打开邮箱一看，果真有一封来自“银保监会”的邮件，里面有自己上学时的所有信息，还有“官方网站”的链接，显示他的账户违规影响征信，要清除账号。这下让朱先生慌了神，急忙问对方应当怎么做。

对方说为了实行三方监管，让朱先生下载某通话录屏软件，并指挥朱先生操作。期间，对方让朱先生在天眼查里面查询各银行发票抬头，向指定账户进行转账。

对方告诉朱先生所转账金额会在征信系数恢复至90%后原路返还，但在连续转账35万元之后，征信系数也没有恢复至对方所说的安全线90%，朱先生这才意识到被骗了，于是急忙到报警。

目前，该假网站已关停

下面我们来看一下

本案中

假网站与官方网站的对比

1

官方网站点击在线服务后，不会直接跳转到客服界面，而是跳出“互联网+政务服务”大厅。

假网站则是跳出虚假客服页面引导受害人转账。

（官方网站截图）

（虚假网站截图）

2

政府类的官网网站顶级域名一般是“cn”，即英文中国China的缩写；二级域名一般都是gov，即政府government的缩写，而虚假网站则是一串不规则的数字、字母的组合。

骗子套路拆解

01

伪造网站

该起案件中嫌疑人制作了以假乱真的中国银行保险监督管理委员会网站，与虚假客服页面，以提升征信系数为由引导受害人转账。

02

编造理由

骗子告知受害人其金融账户出现异常，如不处理会严重影响征信，制造恐慌。随后，骗子会给受害人发送相关条文条例以博取信任，要求配合转账。

03

假意承诺

为了不引起受害人的怀疑，骗子还会承诺转账的资金会原路返还。待受害人进行转账操作后，骗子便立即将受害人拉黑，彻底失联。

个人征信是由

中国人民银行征信中心统一管理

任何人无权删除或修改

如对个人征信存疑

可登录中国人民银行征信中心查询

广大群众如接到

自称平台客服的陌生电话

请务必通过官方渠道

核实对方身份

请牢记

凡是以修改征信为由

让你转账汇款的，都是诈骗！

转自：昆明反电信网络诈骗中心

（昆明五华警方）

于是

张女士多次通过手机银行

累计转账169000多元

钱转过去了

可对方却突然没了动静

张女士这才恍然大悟

自己，上当了！

接到报案后，个旧警方立即组织精干警力进行调查。办案民警通过调取转账记录、涉案账户进行研判分析，很快就查清了犯罪团伙的身份信息，通过分析发现有多地多人涉案。

8月31日，市公安局刑侦大队联合金湖所民警组成专班，分赴玉溪市等地对10名犯罪嫌疑人实施抓捕。

截止9月3日，已抓获涉案犯罪嫌疑人10人，缴获涉案银行卡8张，手机1部，现金4.52万元。

经审讯，10名嫌疑人对以修复征信为由，结伙分工实施诈骗张女士钱财的犯罪事实供认不讳。

目前，10名犯罪嫌疑人均已被采取刑事强制措施，案件正在进一步侦办中。

在互联网的经济时代下

“个人征信报告”被视作

“个人经济身份证”

征信和个人的关系十分紧密

这些信息将影响到

个人在金融机构的借贷行为

#

征信类诈骗小科普提示：

不良征信种类

1. 信用卡连续三次（或两年内累计六次）逾期还款。

2. 房贷月供累计2至3个月逾期或不还款。

3. 车贷月供累计2至3个月逾期或不还款。

4. 贷款利率上调，仍按原金额支付“月供”，产生欠息逾期。

5. “睡眠信用卡”激活后不使用会产生年费，若不缴纳就会产生负面的信用记录。

6. 信用卡透支消费、按揭贷款没有及时按期还款。

7. 为第三方提供担保时，第三方没有按时偿还贷款。

8. 欠账等经济纠纷也会影响信用记录。

9. 水、电、燃气费不按时交款。

10. 个人信用卡出现套现的行为。

11. 助学贷款拖欠不还款。

12. 手机扣费与银行卡扣费挂钩，手机停用后没有办理相关手续，因欠月租费而形成逾期。

13.被别人冒用身份证或身份证复印件产生信用卡欠费记录。

#

征信类诈骗小科普提示：

如何妥善处理不良征信

1.信用卡记录只显示最近24个月的情况，以往的记录都很难查询到。持卡人只要在接下来的24个月中每个月至少消费1元并按时还款，那么以往的不良记录就可以被覆盖，重新产生了良好记录，不会对之后的信贷造成影响。

2.银行也会以人为本，只要在不良记录未被上传到系统上，一般为90天，持卡人主动积极的联系办卡行，说明原因并采取适当的补救措施，银行通常也会帮助客户消除不良信用记录。

3.中国人民银行对个人的信用记录一般保存7年。因此只要在产生不良记录后7年内持卡人没有任何的不良记录。那么中国人民银行也会自动去除持卡人的不良记录。

个人征信很重要

请珍惜个人信用

时刻牢记一句话

不听、不信、不转账

千万不要相信那些

自称能修复、洗白的机构或个人

一旦察觉被骗或者出现经济损失

请及时拨打96110全国反诈热线咨询求助

也可以拨打110报警

来源：锡都警方

360度无死角围观基层法院的日常，是一种怎样的感觉？

首部全景展现我国司法改革最新成果的法治题材剧《底线》自9月19日起在湖南卫视、芒果TV、爱奇艺开播以来，收视强势领跑，话题高热发酵。有网友表示“追剧追出了沉浸办案的既视感，太解渴，太过瘾，太提气，一分一秒都舍不得错过！”

作为由最高人民法院指派当地法院专家全程驻组协拍、潇湘电影集团旗下当燃影业制作发行的现实主义力作，《底线》用一个个生动鲜活的基层法官形象，一场场掷地有声的案例办理过程，把新时代中国司法体制改革的新理念、新成就、新面貌，进行了一次直击人心更鼓舞人心的“大型发布”。

今天，“刑不可知，则威不可测”的时代一去不返，公开透明是维护社会公平正义的基础。借助艺术表达和大众传播，《底线》用“公平正义的可视化”，在中国司法和亿万民心之间搭起一座坚实的桥梁——它不仅增进了广大法治工作者们的法律信仰和职业荣誉，更把公平正义的回响传递到了千家万户。

让真相属于人民

中国司法用站在阳光下的坦荡，接受公众检阅

《底线》开篇，“雷星宇案”牵动眼球，榕州的方远法官团队、北京的叶芯父女、身在中国香港的徐天律师，以及无数关注这场重大案件的网民，实时观看了宋雨霏主持的庭审直播。

他们“在线围观”的路径，正是最高人民法院自2016年起开通的中国庭审公开网。截至目前，中国庭审公开网累计直播已超2000万多场，累计观看人次超500多亿次。连年攀升的数字，体现了人民群众对司法公开的热切关注，以及中国司法直面监督的决心和担当。

有人说，法庭上的监控镜头是伸进法庭的探照灯和显微镜，使法庭上的一言一行、一举一动跨时空被定格、被放大、被细读。这种特殊的全民围观场景，使人们深恶痛绝的司法干预、司法腐败难以藏身，使审判人员恪守公平公正，力求专业精准。唯其如此，才能让人民群众真切感受到公平和正义。

某种程度上，《底线》以影视文艺作品的方式，打造了一个兼具社会纵深和生活景深的“中国庭审公开网”。作品以薪火相传的三代法官为叙事载体，涵盖最高人民法院、高级人民法院、中级人民法院以及基层人民法院法官、法官助理、书记员以及检察官、律师等群像人物图谱，涉及从立案、诉讼调解、司法文书制作、庭审到信访、调研、考核等法院工作的方方面面。纵横交错的叙事体系，既勾连着司法改革历程，又串联起庭审台前幕后，一次性满足了大众对于法院工作的全部好奇。

完善司法责任制是新时代司法体制改革的“牛鼻子”。“雷星宇杀人案”为什么进行了三次合议庭审理？周亦安喜提的“员额法官”身份是什么？胡晓青要考的“人民陪审员”又是做什么的？案子一审误判的时候，方远、宋雨霏为什么那么不安和沮丧？随着《底线》用剧情打开法院工作的全景图，一整套将权力和责任紧扣起来的司法权力运行机制，也在大众心目中愈发清晰、丰满、有力起来。

欲取公信，必先自信。《底线》的创作和播出，浓缩凸显出中国司法走在阳光下的坦荡。这种坦荡让每个公民确信：当个人正当权益受到侵害的时候，可以拿起法律武器保护自己，亦可以在自己国家的法庭上得到公平正义的裁决。

以专业服务人民

聚焦于“怎么判”，实力捍卫法律的尊严与权威

法官能力建设是决定司法改革成败的关键。要树立宪法法律至上、法律面前人人平等的法治理念，法官与法律相伴而行，坚定社会主义法治信仰，争做其最忠实崇尚者、最自觉遵守者和最坚定捍卫者是题中之义。

在《底线》中，令观众印象最为深刻的，就是一群有能力、有担当、有作为的法官们。从民事到刑事、从小案到要案，从老案到新案，作品让观众看到了在中国特色社会主义法治道路上，基层法官司法为民、守护底线，全心全意为人民服务的形象。由此，大众对法官能力的认同，自然也就化作了对司法的认同。

尽管全剧涉及的案件众多，但总体来说，《底线》极具说服力地回应了公众最为关心的三大问题。

第一，别人眼中的“小事”可以立案吗？

依法立案是公正司法的开始，自立案审查制变立案登记制以来，有案必立、有诉必理已成常态。《底线》让观众看到，尽管立案庭法官们依旧主张“逢案子必调解”，而不是直接立案、排庭、开庭，但法律也绝不会容忍恶人。

李芳凝案播出时，#遇到职场性骚扰维权有多难#登上热搜。围绕“触碰后背”这个看似性质并不恶劣的骚扰事件，两代法官展开争论。从业20多年的王秀芳认为，按照传统观念，息事宁人可能是对当事人最好的保护。而在“初生牛犊”叶芯看来，李芳凝应该大方捍卫权利，民法典第1010条就是她最有力的武器。

从《底线》涉及的“喝酒致死案”、“校园霸凌案”、“购物纠纷案”等案件的办理过程来看，许多在传统认知中“不值一提”的争议，都被摆上了台面。

今天，公民的法律意识在不断提升，且群众利益无小事，《底线》以接地气的案件呈现，科普了民法典这部“社会生活的百科全书”对人民权利的充分保障，也让“人民的幸福生活是最大的人权”这一理念深植人心。

第二，司法实践如何与时俱进应对新课题？

面对国家的新要求、社会的新发展、人民的新期待，司法实践必须不断与时俱进，才能具有巨大的生命力。为此，《底线》重点关注了一批展现时代新发展、与老百姓切身关切并体现司法进步的案件。

“主播直播猝死案”中，方远明知判决原告胜诉是“挑战现有的司法实践”，面对可能发生的二审改判，他直言“只是跟着之前的判例走因循守旧，是解决不了新问题的”，“新兴行业不断出现，劳动者和公司的关系也在不断发生变化，社会在往前走，法律也得往前走”。

“雷星宇杀人案”二审改判，该判决让刑辩律师出身的匡律激动不已：“往大了说，它激活了正当防卫这款僵尸条款，遏制了这些年层出不穷的高利贷暴力催收行为；往大了讲，提振了老百姓对司法的信任。人民只有信任司法了，才能自愿地遵守规则，才能更尊重咱们律师。”

作为各类冲突的承受者和社会矛盾的化解者，法官也在不断成长。在面对一个个新时代的新问题时，法官们不回避、不推诿、不退缩，始终以审慎的态度，带着现实思考，也带着人性温度，将“纸上的法律”变为服务人民、落于民生的法律。

第三，司法审判会受到社会舆情的左右吗？

“谁闹谁有理”“谁弱谁有理”的风气长期困扰着广大群众。进入网络信息时代以来，公众积极参与热点司法事件的讨论，但也很容易形成“公众陪审”，令司法审判陷入舆论场的漩涡。

《底线》中的多个案件都成了网络热点，在回应李芳凝的胜诉是不是因为受到网络舆情和媒体舆论的压力时，方远的回答掷地有声：“我们欢迎网络监督，但不能、也不会接受舆论审判，因为这恰恰破坏了整个司法的权威性。”

“希望社会各界能对我们法律工作者更有信心，不管多难，我们都会让公平公正在每一个案件中回响”，方远的这句台词，几乎可以代表中国司法对人民群众的庄重承诺。

用温度守护人民

弘扬社会主义核心价值观，引导向上向善

我国司法制度的先进性和优越性何在？

随着《底线》的播出，越来越多的观众体悟到了中国特色社会主义司法制度“最彻底的人民性”。法律有尺度，法官要在尺度之内为老百姓把事情做好，但法官也有温度，他们会在合适的时间，用合适的方式，为当事人做力所能及的事。

有观众发现，方远在调解离婚案时抱孩子的温情一幕，原型来自河南省濮阳市中级人民法院的张法官；剧中的基层法官会为了一个案件不厌其烦、不计成本地来回调解多次，直到群众事了宽心，而在现实众多的司法工作中，法官们不但能在田间地头为当事人解决问题，为了方便群众，甚至会坐着渔船去开庭……当剧情照进现实，“人民法官为人民”的形象更加深入人心。

我国司法制度既根植本土又面向世界、既立足时代又赓续传统的鲜明特点，也在《底线》中尽显无遗。

许多观众留意到，剧中屡次出现“公序良俗”以及“弘扬社会主义核心价值观”的相关表述。值得一提的是，民法典明确把“公序良俗原则”吸纳进来，规定违反公序良俗的法律行为无效，并把“弘扬社会主义核心价值观”作为了立法宗旨。这高度体现了我国法律在吸收西方法治先进部分的同时，也从传统习俗、本土文化中挖掘和寻找规则，提倡“良法善治”和“法治与德治相结合”的社会治理理念。

例如，对于“穆子琪案”的判决，方远、陈康等七人合议后最终形成一致意见。判词中写道这样：“扶危救困是中华民族的传统美德，诚信友善是社会主义核心价值观的重要内容，司法裁判应当维护社会道德底线，弘扬美德懿行，引导全社会崇德向善。”

剧中人物从不同角度给出的关于法官工作的定义，可以帮助观众更感性地理解我国司法制度的人文关怀和温暖底色。

张伟民说：“既然我们生活的这个世界无法完美，那法官必须存在。这世上只要还有不公，就总得有人来判个是非，判个公道，这才是法官真正的意义。”

周亦安说：“这就是法官的工作，天底下少一些仇恨和隔阂，多一些温暖和理解。”

宋羽霏说：“审判不是为了报复恶，而是为了提振善。”

所以，《底线》的最大意义到底是什么呢？当观众随着法官的视角一点点剖析案件背后的社会万象、人生百态，那一份份符合时代精神、满足人民期盼、凝聚价值追求的判决，是最好的普法宣传教育，更是最好的社会风尚引领。

强大的文化自信，何尝不是法治中国建设最基本、最深沉、最持久的力量呢？

来源：学习强国

作者：任宝华 | 编辑：周蕤

为防范与化解资金风险，规范公积金逾期贷款管理，根据住建部、省住建厅要求，近期，我中心持续开展逾期清收专项行动，逾期贷款清收工作取得实效。

中心坚持“谁放贷谁催收、双重主体、专人负责、定期报告”的原则，健全落实贷款逾期风险评估分级制度，针对借款人不同情况，逐笔建立逾期贷款清收台账，明确催收责任人，多措并举，逐个击破。针对逾期1-2期的，采用电话催收;针对连续逾期3-5期的，采用电话催收、上门催收、发放《住房公积金个人贷款逾期催收通知书》等多种方式进行再次催收;逾期期数达到6期及以上期数的，在确认采取各种催收方式无效的情况下, 中心监督管理部依照法律程序进行诉讼。今年以来，我中心已收回多笔逾期贷款，移送案件判决胜诉2笔，正在审理３笔，准备诉讼24笔。

下一步，我中心将在强化贷前审查、贷中审批和贷后管理的基础上，进一步细化举措，狠抓落实，解决历史遗留逾期贷款问题，确保我市住房公积金资金安全。

【来源：运城市人民政府网站_市住房公积金专栏】

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培训机构找上门

主动要退还学费

真有这么好的事？

小心可能有诈！

有人轻信了这样的信息

钱没退到反而被骗了数万元

近日，黄女士接到一个境外来电，对方自称是某某机构的老师，称黄女士之前在该机构报名的学费可以申请退款，让她先加群了解一下具体情况。

由于黄女士之前确实有买过该课程，而现在这家机构已停止了线上教学，于是黄女士就添加了对方提供的QQ群。

进群后，黄女士通过扫码联系上了人工客服。

对方和黄女士说这是退费群，并和她说要退款要先下载一个App，安装注册好后，就在上面办理退款。

黄女士照做后，对方就主动在App里退了299元给她。

黄女士点击提现，但是对方称，要通过5笔转账才能全数退还，让黄女士在App上充值3000元，随后返还3600元。

一听说要充值，黄女士就不相信了。

这时，群里有另外一个人和黄女士说这是真的，她就退到钱了，还把退款的截图发了过来，黄女士看到有人真的退到了钱，将信将疑。

随后，黄女士按对方说的操作，充值3000元，果然没过多久，App账上就返还了3600元。黄女士点击提现，没过多久卡上还真的成功到账3600元。

。

黄女士很高兴，一下子就退了600元。紧接着，对方说充值越多返还的也越多，比方说充30000元就能返37500元。

黄女士相信了，于是在App里充了30000元。很快，App的账户里返还了37500元，但这笔钱黄女士却无法提现。

对方和黄女士说，这是因为她的操作违规导致的，要想返现就要再充钱升级为VIP才能解冻账户。

于是，黄女士在对方诱导下又充值了58000元，操作成功后，还是没能提现。此时黄女士才意识到不对劲，和家人联系后家人都说黄女士遇到诈骗了，于是报警求助。

手法解析

此类诈骗实际上就是冒充客服类诈骗的“升级版”！

不法分子利用消费者急于返款、回款的心理，冒充“培训机构”客服，以机构“退费”为由，通过电话或短信的形式联系在该培训机构消费的人群。

一旦有人询问如何退费，就会引导对方加入QQ群，诱导受害人下载虚假投资平台，并谎称与购物平台合作，让受害人在平台里充值购买产品，以“优惠券”、“返券”形式退返学费从而实施诈骗。

诈骗分子伪造的文件和教育机构的辟谣

图片来源 / 网络

防骗提醒

不要轻信此类“培训机构退款”的信息，遇到任何培训相关问题，一定先和培训机构或者相关部门进行联系核实。

接到自称是培训机构工作人员主动退费的电话时，一定要保持警惕，不要加入陌生的QQ群、微信群，不要点击陌生链接，更不要输入自己的身份信息、验证码等，不要相信任何理由的转账要求，避免造成财产损失。

转自：珠海刑侦

来源： 珠海交警

大家好我是律所张先生，国企回家扒苞米没看软件，今早发现一百多条私信，咨询最多的就是哪家信用卡起诉概率高？我相信这是很多朋友共同关心的问题，今天给大家汇总了一组数据，看懂的朋友点赞转发！

上海银行上个月起诉了692人，这个月变成了8723人，兴业银行上个月起诉了551人，这个月变成了6.9万人，招商银行上个月起诉了672人，这个月变成了9.1万人，民生银行上个月起诉了67人，这个月成了2.6万人。我们从这一组数据上不难看出来，机构的起诉概率是增加了很多，并且是成万倍的增加，说明实施个人信息保护法后有了一定的效果，不让暴力催收没办法只能通过法律诉讼的程序来追回欠款。

如果说你被起诉，收到了12368的短信或收到了EMS法院寄给你的快递，那就可以确定你这个时候已经被起诉了，这时候你不知道该怎么办，可以去申请一份民事诉讼答辩状寄给法院。如果说你欠了某宝或者是其他平台的被下达的支付令，那可以申请一份支付令异议申请书寄给法院来驳回申请。

被起诉了之后不要不当回事，你不接收传票，法院会以公告的方式送达，以前公告送达时间为60个工作日，现在变成了30天，也就是说你接不接收传票，去不去开庭都不重要，他们会按缺席审判，到时候会冻结你名下所有的储蓄卡，支付宝，微信，而且还会影响到下一代升学就业，所以说欠款还不上，一定要去提前协商，不要等到你被拉入失信黑名单，到时候你想翻身上岸就会更加困难！

年纪轻轻耳鸣不止，整宿地睡不着；好不容易睡着，早上起来头晕目眩，站起来就想吐，吃了东西也不见好转——年轻人，该好好照顾你的耳朵了。今年的3月3日是第二十三个“全国爱耳日”，今年的主题是“关爱听力健康，聆听精彩未来”。

耳鸣引发因素多，习惯良好可预防

27岁的黎海（化名）最近的生活被工作填满，夜晚、周末都难得休息，更要命的是，周末两天楼上装修打电钻，可谓震耳欲聋。周一上班，虽说不用再听电钻声，但电钻声还是从他的耳朵里“钻”了起来。即使独处也仿佛身在闹市，深夜躺在床上翻来覆去难以入睡，黎海被耳鸣折磨得苦不堪言。忍无可忍，他走进医院，经检查被诊断为主观性耳鸣。

有“主观”就有“客观”，国家耳鼻咽喉疾病临床医学研究中心主任助理、解放军总医院耳鼻咽喉头颈外科医学部副主任陈伟告诉中青报·中青网记者，根据性质进行分类，耳鸣可分为主观性耳鸣和客观性耳鸣。主观性耳鸣，即耳鸣是一种主观感受，在无声源环境中，仅患者自己能听到耳鸣声，通常由器质性病变或神经反射性病变引起。而所谓的客观性耳鸣，则是不但患者自己能听到耳鸣，别人也能听到耳鸣，又称“他觉性耳鸣”，耳鸣声通常为“咔哒咔哒”或与脉搏一致的“嗡嗡”声。

引起客观性耳鸣的常见原因包括耳咽管异常开放、下颌关节病、肌肉痉挛等。有的患者可以通过吞咽或咽部的肌肉运动来控制这类耳鸣。在陈伟接诊的耳鸣患者中，客观性耳鸣患者仅占约10%。“这种情况下我们会把小听管的一端放到患者的耳道里，密闭好，然后另一端放在我的耳道里，在安静的环境下我就也能听到耳鸣声。”陈伟进一步解释说。

若根据耳鸣的时间进行分类，耳鸣则又可分为急性耳鸣和慢性耳鸣。急性耳鸣为3个月以内持续发生的耳鸣，慢性耳鸣则为持续发生超过6个月的耳鸣。

陈伟介绍，耳鸣可发生于儿童，但随着年龄增长，耳鸣的发病率会越来越高，在50-60岁患者中最常见。“无论老年人、年轻人还是小孩子，都可能发生耳鸣。人正常状态下也会发生耳鸣，比如用手捂住耳朵或者以侧卧位躺下耳朵接触枕头时，就能听到耳朵里有‘嗡嗡’声，而一松手或一翻身，耳鸣就消失了。又比如，当我们走进一间密封较好的房间内，耳内会听到‘嗡嗡’声，这种被称为生理性耳鸣。生理性耳鸣一般持续时间较短。”陈伟说。

可引发耳鸣的因素多种多样，那么在日常生活中应如何做以尽量减少耳鸣的发生呢？陈伟首先提到了耳机的使用。“现在好多年轻人耳朵上总是塞着耳机，走在街上，为了听得清楚，不自觉地就把声音调到很大来压过外界的噪声，如果长时间如此的话，肯定会对听力造成一定的损伤。所以，如果你觉得自己的听力还挺好，但是偶尔有耳鸣发生，这实际上就是一个预警，它在告诉你，应该注意爱护你的耳朵了。”陈伟建议，使用耳机时音量最好不要超过80分贝，使用时间也不宜太长，头戴式耳机相比入耳式耳机，对耳朵更加“友好”。

此外，健康、规律的作息和清淡的饮食同样利于减少耳鸣。“熬夜导致睡眠不好，可能会引起耳鸣，耳鸣反过来又会加重失眠，这就形成了恶性循环。压力大或者焦虑也会引发耳鸣，要尽量避免。另外饮食上，要少吃刺激性和高盐、高糖、高油的食物，身体整体的状况好了，耳朵出现问题的风险自然也就小了。”陈伟说，如果只是偶尔耳鸣或断断续续耳鸣，可以认为是一种生理现象，无需过度担心。但如果耳鸣不止，且已经影响到了情绪、学习、工作和生活，那就应到正规医院去检查，求助于专科医生。

耳石症来袭，天旋地转

对于周桓（化名）而言，耳石症带给他的恐惧是巨大的。第一次发作是在一年前，那时他尚在国外留学，清晨醒来站起身，一阵前所未有的强烈眩晕感袭来，双腿发软，寸步难行，吓得他赶紧躺回床上，贴身的衣服竟已湿透。周桓以为自己是低血糖，躺在床上吃下整块巧克力，情况却没有好转，那天他躺到中午眩晕感才慢慢退去，他说当时的无助感和恐惧感足以令他终生难忘。周桓后来才知道，他患上的这种病叫“耳石症”。

“耳石症又被称为良性阵发性位置性眩晕，是头部迅速运动至某一特定位置时出现的短暂阵发性发作的眩晕和眼震。”陈伟解释说，我们的耳朵有两个功能，一个是听觉，另一个就是平衡觉。而耳朵之所以能够控制我们身体的平衡，是因为耳朵里有个叫“前庭”的平衡器官，在前庭里有三根半规管，这三根半规管中充斥着淋巴液。紧挨着半规管的是椭圆囊和球囊，在椭圆囊和球囊的表面有一层胶质膜，胶质膜的表面黏附着一些碳酸钙结晶小颗粒，这些小颗粒就是“耳石”。当血液供应不足、过度劳累、受到猛烈撞击等任何一种情况出现时，耳石就有可能从原来的位置脱落，掉进半规管中的淋巴液里。这时如果头部改变位置，脱落的耳石就会刺激到半规管内的毛细胞，令人觉得天旋地转，同时伴有恶心、呕吐等症状。

“耳石症属于自愈性疾病，耳石在半规管淋巴液里会被慢慢吸收，但所需时间长短不一，有些人甚至可能需要数月才会好转。”陈伟表示，出现眩晕应及时到医院进行前庭功能检查，如果明确是耳石症，医生会采用手法复位对症状进行控制，且这种复位需要重复几次才能达到比较好的治疗效果。同时，医生也可以使用一些药物控制眩晕的症状。但并非所有患者都能完全治愈，部分人会复发。耳石症患者短期内要避免剧烈运动。

想要尽量避免遭受耳石症的折磨，陈伟建议在日常生活中保持健康的作息，饮食清淡，同时保证对维生素D的摄入，多晒太阳。此外，除避免进行过于剧烈的运动外，运动时还应循序渐进，不可突然增加运动量。（见习记者陈鼎）

来源： 中国青年报

2020年2月,安远家具厂等5家企业共同发起设立了百安家具有限责任公司。同年5月,百安家具有限责任公司与青翠木林厂签订了一份购销合同。合同中约定:青翠木材厂向百安家具有限责任公司提供80吨木材,价格13万元,要求百安家具有限责任公司在2020年8月前付清款项。此后,青翠木材厂按照合同约定交付了木材,但是百安家具有限责任公司并没有在合同约定的期限内交付价款。青翠木材厂经调查发现:百安家具有限责任公司因经营管理不善,长期处于亏损状态,已经无力清偿债务。而作为设立百安家具有限责任公司的安远家具厂等5家企业经营状况良好，信誉较高,具有充分的偿还能力。于是青翠木材厂以安远家具厂等5家企业为被告向人民法院提起诉讼,要求5家企业承担偿还13万元债务的责任。

百安家具有限责任公司的债务应当由谁承担?青翠木材厂要求百安家具有限责任公司的设立人、股东承担债务的诉讼请求是否合理?

《公司法》第三条规定“公司是企业法人,有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。”“有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任;股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。”本条明确了公司的企业法人地位和公司及股东对外承担责任的形式。本条主要包括两层含义：

一是公司具有独立的法律人格。公司具有独立的法律人格,体现了公司的法律地位,也是公司的基本特征。公司独立的法律人格主要体现在:l.具有独立的法人财产;2.能够独立承担民事责任。

二是股东的有限责任利益,即公司股东对公司承担有限责任。依据公司类型的不同,有限责任利益体现为:有限责任公司的股东以其认购的出资额为限对公司承担责任;股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。股东依据法律和公司章程的规定履行出资义务后,不再额外对公司的债务承担责任。有限责任利益是公司制度构建的基础。

公司是企业法人,具有民事权利能力和民事行为能力,依法独立享有民事权利,承担民事义务和责任。确立公司的企业法人地位,从法律上保证了公司可以独立享有财产权及其他权利,独立从事生产经营活动,并与其他民事主体发生权利义务关系,同时独立承担民事责任。

公司有独立的法人财产,享有法人财产权是公司能够自主经营、自负盈亏、独立承担责任的基础。公司投资者对投资于公司的资本拥有原始的产权。公司成立之时,投资者即丧失实物形态的资本的原始产权,获得价值形态的股权,享有对股票(出资证明书)进行占有、处分的权利,以及凭借持有的股权对公司享有表决权、监督权、人事任免权、剩余财产分配请求权等权利。原始产权分裂为股权和法人财产权等权利,两者相伴而生,对立统一。独立的法人财产权使得法人摆脱了对于出资者意志的直接依附,成为具有独立人格的法律主体。

公司作为独立法人应当独立承担民事责任。公司以营利为目的参与经济活动,享有广泛的权利,同时应当承担相应的义务和风险。公司用于承担民事责任的财产范围是公司拥有的全部财产,当财产不足以清偿到期债务,公司即将面临破产,除非具有“直索责任”的情形。公司完全独立承担民事责任,股东不直接对公司的债务承担责任,也就是说,公司的责任与股东个人责任完全分离。

与公司的独立责任相辅相成的是股东的有限责任。公司的独立责任必然意味着股东的有限责任。有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司的债务负责,股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司的债务负责。股东依据法律和公司章程的规定履行出资义务后,对公司债务不再承担责任。股东对公司承担有限责任是公司制度的基础。它有效地降低了投资风险,鼓励了投资。

公司具有独立法人人格,对合同债务应当独立承担民事责任。上述案例中百安家具有限责任公司依法设立后,应当以其全部财产作为承担民事责任的基础,独立对青翠家具厂承担责任。安远家具厂等5家企业作为发起设立人,依据法律规定的条件和程序履行了法定义务后,仅以其认缴的出资额为限承担有限责任。5家企业并非合同债权债务的当事人,不应承担清偿债务的责任。青翠木材厂对公司独立法律人格、股东的有限责任和公司的独立责任认识不清,对其诉讼请求人民法院不应予以支持。

助贷模式是指：由银行、金融公司等持牌金融机构提供资金，收取固定收益，像东方融资网助贷服务机构设计贷款产品，并为持牌金融机构提供包括获客、面签、审批、贷后管理等全流程服务，资金则由银行等持牌金融机构直接给到客户。

该模式不仅为小额贷款公司提供持续的资金支持，而且扩大了银行微贷款业务规模，开辟了新的盈利增长点，实现了银行和中小微企业的多方共赢。监管落地下行业更趋理性，随着市场消费需求日益旺盛，国内消费金融市场有望迎来新一轮高增长。尤其是一系列监管政策的出台，促进了整个消费金融行业的可持续发展。

另一方面，商业银行在消费金融市场占据主要的市场份额，而促成这些贷款的过程中，助贷平台的力量不可或缺。

整体而言，近两年众多平台在经历了极大的挑战后，出现了如下几大变化。一是牌照与合规的重要性在提升，二是行业分化加剧，像东方融资网这样的助贷机构有望获得更多的认可。

东方融资网隶属于上海钱智金融信息服务有限公司，上海、广州、苏州、无锡、南京、杭州、宁波、青岛、成都、武汉、天津、南通、合肥、常州等多地设有分公司，现有员工近千人，为中小企业提供债权融资、股权融资、 政策融资、挂牌上市一站式融资解决方案。作为江苏本土的企业，东方融资网一直把为中小企业纾困，作为企业生存发展的首要责任与义务，未来还会坚定不移赋能中小微企业，实现健康发展。

　　在口罩事件的影响下，各行各业都面临着获得客户的困难，如何找到客户一直是困扰许多公司和销售人员的一个大问题，随着市场竞争的加剧，企业融资困难，融资昂贵现象更加突出。

　　一、货款拓展

　　目前，大多数企业业务，大多数客户媒体都是电话销售和信息推送，扩大支付来源是贷款业务的关键环节，寻求准确的客户支付尤为重要。

　　众所周知，通过金融支付获得客户尤其困难。企业很难准确定位泛数据中的流量，用户获取信息的渠道和方式越来越处于不可靠的边缘。在双向沟通中，更多的同质竞争导致了市场混乱。流量被广阔的市场稀释，传统的客户扩张手段不再适应当今的市场环境。

　　二、准确获客

　　与线下客户获取相比，在线客户获取具有覆盖面广的特点。然而，由于网络的广泛传播、铺张的一般逻辑和大量的宣传推送，已经成为大量信息中被淘汰的一部分。准确的客户获取是将线下的具体化与在线流量推送相结合，实现数据的有效转换。

　　在流量时代背景下，以大数据为依托的企业应当突破传统思维，以全新的思维去开拓获客渠道，寻找更精准的目标客群，将运营商大数据技术运用进企业引流拓客服务中，前景将更加开阔，潜力也随之开发。

　　干贷款怎么找客户,金融贷款如何找客户

　　销售过程中遇到的最大障碍不是心理问题、产品价格问题或质量问题、销售方法或拒绝处理问题，而是一个非常简单的问题——是否找到了正确的目标客户，你可以从一开始就找到合适的人。

　　因此，电话营销的前提是：如何找到高含金量的有效客户。

　　1.朋友推荐

　　与一些行业从业者交朋友，如银行信贷经理，贷款公司顾问，贷款中介等。的个人微博等。微信朋友圈.QQ空间必须向你展示你的行业和产品，也许有一天你的朋友或他周围的人会有贷款需求。

　　2.电话销售

　　电子销售是各行各业的普遍现象。信贷专家主要通过客户网站咨询.电商平台.业主名单.招聘名单.在销售行业，寻找客户电话是最直接、最简单的操作，如装饰客户名单。

　　3.运营商大数据获客

　　运营商的大数据依赖于中国联通移动等三家运营商，提供的数据资源完全合法合规。根据企业的需要，通过强大的数据分析能力，依靠大量的用户数据，独立建模行业特点，主要平台有广告网站、登录页面和任何同行网站。

　　只要用户在平台上授权，app可获取访客数据，形成群用户肖像，设置标签筛选准确资源，实时更新运营商大数据，实现潜在客户的一对一准确接触，使客户资源取之不尽，数据不重复，确保真实有效。

来源：【长沙晚报网】

长沙晚报掌上长沙9月27日讯（全媒体记者 李静 通讯员 陈静）想创业，无奈创业启动资金还不够？长沙市就业服务中心提醒，国家创业担保贷款扶持政策明确，个人自主创业最高可贷20万元，最长3年，享受政府贴息后贷款年利率低至2.15%，符合条件的个体工商户可按流程申请担保贷款。

据悉，个人申请创业担保贷款，需在法定劳动年龄以内且符合以下条件：一是符合人员范围要求，具体包括：城镇登记失业人员、就业困难人员、复员转业退役军人、刑满释放人员、毕业5年以内的普通高校毕业生、化解过剩产能企业职工和失业人员、返乡创业农民工、网络商户、农村自主创业农民、脱贫人口、新市民；二是除助学贷款、扶贫贷款、住房贷款、购车贷款、5万元以下小额消费贷款（含信用卡消费）以外，本人及其配偶应没有其他贷款；三是在长沙有具体经营项目。

个人自主创业的最高贷款额度为20万元，贷款期限最长不超过3年。贷款利率最高不超过贷款市场报价利率+1.5%，借款人仅承担贷款市场报价利率-1.5%以下部分，剩余部分财政给予贴息。举例说明，比如目前贷款市场报价利率为3.65%，在贷款利率为5.15%时，借款人仅需承担2.15%的年利率。

符合贷款条件的个人可向创业地所在社区或街道（乡镇）人力资源和社会保障服务中心（站）提交申请，也可直接向创业地所在区（县、市）人社部门或市级人社部门提出申请。经人社部门审核并进行实地调查后，推荐到经办银行办理贷款手续。

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本文来自【长沙晚报网】，仅代表作者观点。全国党媒信息公共平台提供信息发布传播服务。

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来源：【湖南日报】

三湘都市报·新湖南客户端9月25日（全媒体记者 王智芳 通讯员 高逸文 陈静） 今年9月，长沙市启动个体工商户服务月活动，从拓展融资方式、落实税费减免政策等多个方面，帮助个体工商户发展。截至8月底，长沙市150.3万户市场主体中，个体工商户的数量在94万户左右。

那么，长沙的个体工商户创业者可享受到人社部门哪些帮扶举措？今天，本报记者联合长沙人社局为您解答。

可免费参加创业培训

还可享受创业补贴

记者从长沙市创业指导中心获悉，个体工商户属于享受创业培训补贴的人员，可以免费参加创业培训。

“个体工商户可以持本人身份证到居住社区报名，或联系有创业培训资质的培训机构报名。”长沙市创业指导中心工作人员介绍，创业培训包括“创办和改善你的企业（SIYB）”“网络创业培训”等课程，按要求完成课程和考试考核，就可以获得《创业培训合格证书》。长沙市创业培训机构名单可在“长沙人社12333”微信公众号查询或者拨0731–84907848进行咨询。

同时，个体工商户可以享受创业补贴。“如果个体工商户属于大学生、返乡农民工等就业重点群体，或已经取得创业培训结业证书，符合‘创业五年内，符合国家产业发展方向、正常经营6个月以上，并无违法记录’等条件，就可以申请四种创业补贴。”该工作人员介绍，可以享受一次性创业补贴，根据吸纳城乡劳动者就业人数，补贴金额5000至30000元不等， 一次性创业补贴。还可以获得初创企业经营场所补贴，补贴金额为第一年每月800元、第二年每月600元的，实际租金低于补贴标准的，按实际租金额度给予补贴。此外，长沙市创新创业带动就业项目，择优评定160个左右项目，按不超过其实际有效投入的50%给予最高10万元项目扶持。长沙市“小荷”青年人才创业项目，面向35周岁（含）以下创业者，按不超过其实际有效投入的50%给予最高20万元扶持。具体内容可登录“长沙人社12333”微信公众号查询或者拨打0731–84907847进行咨询。

最高可享受20万

创业担保贷款

此外，长沙市个体工商户还享有创业担保贷款政策扶持。个人自主创业，最高可贷20万元，最长3年。享受政府贴息后，贷款年利率低至2.15%。

在法定劳动年龄以内的长沙个体工商户，个人申请创业担保贷款，只需要具备以下条件即可申请。城镇登记失业人员、就业困难人员、复员转业退役军人、刑满释放人员、毕业5年以内的普通高校毕业生、化解过剩产能企业职工和失业人员、返乡创业农民工、网络商户、农村自主创业农民、脱贫人口、新市民；除助学贷款、扶贫贷款、住房贷款、购车贷款、5万元以下小额消费贷款（含信用卡消费）以外，本人及其配偶应没有其他贷款；在长沙有具体经营项目。

符合贷款条件的个人可向创业地所在社区或街道（乡镇）人力资源和社会保障服务中心（站）提交申请，也可直接向创业地所在区（县、市）人社部门或市级人社部门提出申请。经人社部门审核并进行实地调查后，推荐到经办银行办理贷款手续。

（一审：郭文雯 二审：薛琳 三审：周文博）

[责编:孙燕飞]

[来源:三湘都市报]

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过桥垫资其实是专门针对已经申请了贷款，但由于某些原因无法按时偿还贷款的人而推出的一种专门化服务。一般是由第三方的金融机构代替这些贷款者提前偿还所欠的贷款，从而让贷款人避免被银行处罚，或被列入信用黑名单中。那么，过桥垫资有风险吗？

在实践中，过桥垫资可以分为四类，一是银行承兑保证金垫付；二是银行贷款到期垫付；三是消费贷款，房屋买卖贷款中的垫资；四是其他类型的垫资业务。

过桥垫资也是一种暂时状况，因此也存在一定的风险，如：

一是银行反悔，收回贷款后，不再重新续贷，这样企业和过桥垫资人可能会因为资金没到位，从而被取消业务合作等。

二是企业本身便不行了，但是对外包装得很好，因此在银行续贷之后，企业直接把钱都卷走了，让银行和过钱垫资人直接遭受损失。

三是过桥垫资人是高利贷，还可能是套路贷。本来好好的企业，因为高利贷或套路贷的关系，导致各种纠纷。

从本质上而言，过桥垫资本身是一种垫资服务，具有担保性质，属于短期的过渡性贷款，是一种合法的行为。

因为过桥垫资一般是由第三方担保公司提供，因此资金安全需要很高的保障，所以在进行过桥垫资的时候，贷款人都需要提供身份证、户口本、房产证等一系列材料，才能够成功办理。

综上所述，过桥垫资是存在一定风险的，所以不管是企业还是个人，若是有这方面的需求，一定要在正规渠道进行融资，不要因为资金问题而盲目融资。

新常态经济发展背景下，加快了产业结构的调整，经济发展促进贷款企业数量和贷款金额的增加，银行的不良资产率攀升。若不及时处理不良资产，会加剧商业银行的资产质量恶化进程，甚至还会面临更严重的信贷风险。在此种形势下，亟待采取合理的方式来处置商业银行的不良资产，本次研究主要分析商业银行不良资产的概念和类型及多样化的处置方式。2021年7月14日国新办举办的上半年银行业保险业务运行情况的新闻发布会当中，银保监会统计和风险监测部门的相关负责人在会议当中表示，6月初，银行业的不良贷款余额达到了3.5亿元，和2021年年初相比增加了1083亿元，不良贷款率为1.86%，与年初相比降低了0.08%。不良贷款总额的增加，导致我国的金融体系面临更严重的安全隐患。这一背景下，本文着重分析了目前商业银行处置不良资产的方式，希望能够为其找到更合适的处置方案。

一、商业银行不良资产界定

（一）商业银行不良资产概念界

定就当前学术界对于不良资产的概念界定还比较宽泛。主要分为企业和商业银行两种类型。前者不良资产是企业在开展运营和管理当中无法保持正常运转的资金，比如长时间的欠账、不良风险投资、应收账目难易回收、企业堆积了较多的滞销物资等。后者不良资产是处于非正常情况下的资产，银行无法获得正常的收入和利润。

很多学者把商业银行的不良债权与不良资产综合起来开展分析，但实际上这两者之间是不同的概念。商业银行不良资产，从本质上看是一种能够追加的成本，是由债务人或债务组织自身的偿还能力不够所导致的。简单来看，商业银行不良资产是银行已经发放出去的贷款，无法按照之前双方签订的合约，将应该收回的利息与本金等回收。和发达国家相比，我国当前的商业银行结构还处于比较单一的状态，所以不良资产最主要的一种表现形式便是逾期贷款。因此，在此次研究中所分析的商业银行不良资产，主要是无法正常回收的不良贷款，不包含投资性坏账。

（二）商业银行不良资产类型

划分商业银行不良资产类型的标准与内容，会随着时间的变化而发生改变。1998年之前，财政部划分了商业银行不良资产类型，分别是：呆账、正常、逾期以及呆滞。到了1998年之后，随着我国市场经济体制的不断完善，企业数量与经济整体规模的增加，对于不良资产的分类也进行了调整。1999年中央银行正式下发文件，把商业银行不良资产分成了正常、关注、次级、可疑以及损失五个级别。采用这种五级不良资产分类方法与当时的时代发展背景相吻合。但是如果从现在所处的角度来看，此种分类方法中有不少的主观成分。无法对商业银行不良资产的具体问题进行充分反映。为了改进已有分类方法中存在的弊端，我国也开始积极研究新的分类方法。在国际上签署了巴塞尔新资本协议之后，十二级分类法成为国际上通用的商业银行不良资产划分方法，我国的一些银行也开始尝试这种划分方法。

之后，我国在划分银行不良资产种类时，选择将不良资产的标的物作为标准，分成了债权类、实物类以及股权类等。第一种，实物类。债权人无法偿还银行的贷款，采用物品抵押或者是质押的方式抵债；向银行借贷的公司因为经营不善或者其他原因已经申请破产，银行按照法律规定来估值和回收可以偿还的实物；按照双方签订的协议，收缴实物偿还贷款。实物包含有企业房产、厂房以及机器设备等。之所以将实物类资产纳入到不良资产中，是因为在收缴当中，存在着资料不全、权属不明确以及实物不够完整等情况。第二种，债权类。分为政策性、商业性债转股，股权抵债以及资产置换等。这些资产纳入不良资产范畴的原因是在转换时要估计价值，但是转换价值通常与原本的贷款额度相比存在着不对等情况。第三种，股权类。不良资产，银行尽管可以享受到增值收益，但同时也需要承担亏损的风险，最终价值有很强的模糊性。如果经济处于低迷状态，股权很难抛售，出现资不抵债情况，最终便会成为不良资产。

二、商业银行不良资产处置方式分析

商业银行在对不良资产处置的过程中，会采用多种不同形式。目前除了常见的传统方式之外，随着时代需求和金融方式变化出现了一些新的不良资产处置方式。主要处置不良资产的方式具体操作过程如下。

（一）传统处置方式

1. 清收与核销。

第一，清收。商业银行清收不良资产，主要是借助于法律给出的相关规定，向债务人直接索取现金，将债务人抵押的物品变卖，获得厂房、产品等相关的所有权。商业银行如果采取诉讼手段来解决，通常需要花费比较多的成本。而且即便是最后胜诉了，后续执行难度也很大。银行作为债权主体，需要面临债务人道德信用方面的风险。商业银行具体清收工作开展中也面临着比较多的困难，需要采取良好且科学的清收方法，才可以达到更好的效果。比如：（1）主动出击法。责任信贷员需要到贷款人的经营场所实地深入了解情况，把客户群体进行排序和分类，按照先易后难，先小额后大额的方法，找到切入点，反复开展工作。（2）感情投入方法。不能一味地去训斥、责备，采用强硬的语言和不良贷款客户沟通，让已有的矛盾激化。而是可以选择站在借款方的角度思考与分析问题，找到与客户相融合的观点，提出能够让对方可以接受的条件。（3）资金启动方法。开展认真仔细和深入的调查与分析，找到症结的根本原因，便于对症下药。如果调查发现借款人有经营管理能力，但是因为不可抗力原因导致无法及时偿还贷款，还可以采用资金启动方法，向受损的客户提供新的贷款支持，等到时机成熟之后，逐步回收贷款。

第二，核销。对于无法回收的贷款，商业银行一般会采取注销措施，相关的利润损失由商业银行承担。核销从字面意思上理解是将不良贷款消除，但并不是直接放弃不良贷款相关的债权。只是转变了贷款核算的方式，还要持续追偿未终结的债务关系债权。按照我国财政部门以及国家税务总局所制定的相关规定当中，采用核销以及转让等方式来处置不良资产产生的损失，可以向主管税务机关申报，企业所得税按照25%的税率进行计算和抵减。

2. 不良贷款重组。利用闲置资金（抵押房屋当前的价值和欠款之间存在的价值差）用来投资，得到更多回报是贷款重组的目标之一，另一个目标是发挥不同金融机构所提供的差异化贷款产品在利率方面的差异，达到还清贷款、节省支出的目标。在重组不良贷款之前，需要先充分评估贷款风险，再和债务主题讨论与协商，修改或重新制定新的偿还贷款方案。重组现阶段的类型有两种，分别是：司法型是债务人向法院申请了破产重组后，在法院提供督导的背景下，需要债务和债权人双方商量调整之前的偿还贷款方案；自主型，银行直接和债务人开展协商，结合债务人的具体情况调整之前的还款利息、时间以及担保条件等。

3. 诉讼方式。采用法律诉讼方式，为了实现债权，向法院提起诉讼。借助法律方式来向担保人、债务人等完成追索。此种方式有一定的局限性：首先，可能会出现担保人和借款人恶意逃避银行债务风险；其次，存在查封、冻结以及扣押等不力风险；然后，存在不当诉讼以及败诉风险；最后，银行的回收率比较低，成本相对较多，耗时也更长。银行通常会把诉讼作为最终清收不良资产的方式。

4. 债转股。债转股就是关于将债权转变成为股权的一种简要表达方式，把合同债务转变为企业股权的法律行为。在我国实际开展的实践过程中，债转股还可以分为广义和狭义两类。其中，广义上指的是所有具有商业价值的债权转变成为股权；狭义理解则是商业银行组间资产管理公司当作投资主体，把之前的债权转变成企业股权。商业银行作为债权主体可以和债务主体之间进行协商，将持有的债权按照协商好的比例转化为股权。但是因为受到当前相关政策的限制，商业银行是无法直接完成这一过程，需要经过第三方参与其中。第三方金融机构最显著的代表是资产管理公司，把之前的债权关系转变成股权关系。债转股方式的应用可以帮助银行减少不良资产总额，促进拔备覆盖率的提升，促进商业银行清收核销压力的缓解。

5. 资产管理公司买断。商业银行将不良资产筛选打包后，采用打折出售的方式卖给资产管理公司，即AMC。AMC通常会采用一次性或者分期买断的方式购买，这样银行的不良资产债权便会转移到资产管理公司。在整体打包和出售不良资产之前，需要开展全面检查，结合自身的消化不良资产水平，进行购买。此种通过资产管理公司打包购买的方式处置商业银行不良资产，比较适合一些核心竞争力比较低、规模小和综合实力相对较弱的企业。

（二）不良资产处置新方式

1. 运用资本市场手段处置不良资产。近年来很多知名投资银行都将目光投向了国有商业银行的不良资产上，因为不良资产是具有资源性的，而商业银行在发现不良资产的市场价值后再利用资本市场的运营来提高其真实价值，这样可以让原本板结的不良资产重新流动和活化。

2. 采用企业合并收购或债务重新整合。不良资产所占资金份额大、难以分隔细化，债务重组可以实现存量资金重新配置应用，将现有不良资产分派给国内外相同行业进行重新分配，最后商业银行在处置不良资产时实现经济结构的优化与升级。同时商业银行可把重组不良资产当作一次机遇，来优化企业组织构造，提高对不良资产的处理速度。全面配合企业改革制度，合并和重新组合，积极灵活应对重点企业的债务问题。

3. 资产证券化。在处理不良资产的过程中，商业银行按照贷款额度，行业类别，担保方式等分出类别和标准，将一部分实物资产和轻资产打包组合，出售或者委托给SPV（Special Purpose Vehicle），该机构可以将不良资产证券化，这样既解决了不良资产的转换也为商业银行拓展了业务。

4. 信托处置方式。信托资产具备破产隔离制度，一旦接收了银行的不良资产，就可以最大程度发挥自身的优势，分离债权人。商业银行可以将不良资产打包，按照特定底价委托给当地信托公司。通过注资经营的方式，更高效的处理好大量的不良资产，此种处置方式可以在最短的时间让商业银行的不良资产率明显降低。

5. 业务外包方法。商业银行把部分不良资产外包给保理公司、律师事务所、信用咨询调查公司等中介机构进行处置，能够节约内部组织成本、降低市场交易成本，促进处置效率的提升，大大降低了组织成本和处置交易成本。

三、总结

不良资产占比过大，会影响商业银行正常运营，也会对金融行业的稳定性产生影响。银行用更加合理的处置不良资产方式，可以增加银行的资金流动性，缓解运营压力。现阶段常见的处置商业银行不良资产模式较多，但在具体选择时必须要从多方面考虑，找到最佳处置模式。

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