9月29日，东旭集团债务化解工作取得重要进展。当天举行的东旭集团债权人委员会第二次会议表决通过了《东旭集团金融债务重组方案》。该方案约定，东旭集团对全部金融债务“不打折、不逃债”，风险不外溢。

相关公告表示，东旭集团在河北省委省政府、西藏自治区党委政府、石家庄市委市政府的指导下，采取综合措施，以时间换空间，实施金融债务重组，化解金融风险。

据了解，东旭集团1997年创办于石家庄，是我国新型显示产业链上游的重要企业。2010年，该公司在业内率先实现了G5液晶玻璃基板的国产化。此后，多次在基础原材料和装备上突破“卡脖子”难题，实现了对电子级玻璃溢流法和浮法成型工艺的同时掌握并产业化，从源头助力显示产业核心材料的自主可控，曾获得国家科技进步奖一等奖、二等奖以及中国专利金奖。目前，东旭集团在河北、安徽、四川、福建等多个省市设有生产基地。

业内人士分析表示，该方案的通过，确保了债权人的本金安全，维护了金融机构的合法权益；同时也将减缓东旭集团的债务压力，为企业的稳定经营、恢复"造血"赢得宝贵时间--作为国内最大的液晶玻璃基板和高端盖板玻璃生产商，东旭集团的有序运转将对保障战略产业供应链安全发挥积极作用。

据不完统计，近三年东旭集团在新型显示领域推出了用于高端液晶显示的LTPS玻璃基板、用于生产柔性屏的OLED载板，以及用于高端手机和车载显示的“王者熊猫”（二代）盖板玻璃等产品，进一步稳固了其行业地位。另据东旭集团数据，该公司近三年专利申请年复合增速超110%，截至3月底，累计授权专利约3300件。

近年，东旭集团坚持“一屏一芯”战略，发展出光电显示材料、高端装备制造、半导体硅碳材料、新能源发电及组件、新能源汽车、高端医用药玻包材六大核心业务。本次方案的通过，也代表了债权人对东旭集团产业再造能力的认可。

本文源自中国经济网

在打破“刚兑”的大背景下，债市飞速发展信用风险也在不断暴露，对于地产行业作为一个高杠杆、高负债、高周转的行业，融资一直是一个难题，而去杠杆和三道红线就像是悬在房企头上的两把“利刃”，尤其是中小房企来说，随时游走在“暴雷”的边缘。

尤其是到了近两年，整个行业进入债券偿付和回售的高峰期，根据联合资信测算结果显示，在不考虑行权和回售的情况下，房地产债券2022年的的到期金额约3203亿元，与此相对应的2022年地产债到期金额占地产存续规模的比例为19.05%，而在20年和21年两年已有到期金额约为8900亿元，由此可以看出地产行业到期兑付的压力相当大。

调控政策愈渐趋严的同时，行业销售增速放缓，仿佛压倒骆驼的最后一根稻草，债券违约开始频发，花样年美元债违约，新力、当代、佳兆业、奥园等主流房企先后违约，地产市场经历流动性危机。

投资者都怕债券违约，那么一旦发生违约，又该如何进行违约处置呢?下面就请大家跟着小编一起来看看。

债券违约处置方式

一、与债务人协商

1、自筹资金

一般企业在债券触发违约事件，但是企业本身并没有陷入严重的债务危机、自身融资能力没有受到极端影响，会选择自筹资金，寻求外部资金解决流动性危机，或者处置一些资产获取现金。

2、债务重组

债务重组是指当债务人出现流动性危机、资金链条断裂或严重财务状况危机，正常运营和管理陷入困局，无法偿还债务时，为解决债务人困境，处理债券违约问题，债务人与债权人进行协商，债务人获取一部分减免而债权人通过牺牲部分利益以换取长远利益。

(1)债务重组的条件：

(2)债务重组的方式：

对于债券来说常见的债务重组有展期、调整利息、新债换旧债等方式。

1)以资产清偿债务

以资产清偿债务是指债务人通过转让资产所有权清偿债务，而债权人获得资产所有权，可以通过处置资产(变卖、拍卖或者转让)获取资金。

以资产清偿债务有两个重要的点，其一是这里的资产通常都是打了折扣的;其二是资产变现的难度。资产转移时，需要办理相关的手续，特别是对于固定资产，通常要办理过户手续;而与此同时债权人通常缺乏相应的资产处置经验。

2)重新拟定债券条款

这种方式相比大家很熟悉了，现阶段最常见的就是展期。

3)债转股

债券股也是一些上市公司偏好选择的一种债务重组方式，债权人可以将其手中的债权转为股票，身份也从之前的债权人转变为股东，对于比例大的，可以在重大决策上具备投票权。

以华友钴业为例：华友钴业实施两步走的债务重组方案，以债权直接转股权和现金增资偿还贷款两种方式。

二、司法程序

这种方式与前两种相比，处置时间长且回收率不高。

下面我们再来看一下破产重组流程：

几种违约处置触发顺序

违约处置回收分析

下表为常见的处置模式的平均回收期及平均回收率对比：

前两种方式的回收率比较高，自筹资金是最高的，通常当债务人选择这种方式时，表明企业只是短暂的流动性短缺，对未来的发展是很有信心的，虽然这种情况下对于投资者来说也发生了实质违约，但更多的是存在时间成本，本金甚至利息并没有受到影响。

债务重组的回收率相较自筹资金来说低了很多，平均回收期也很长。企业选择这种模式是需要一段时间“回血”的。看了这个数字，想必那些想要投机地产债展期的小伙伴对于买入的价格心理也有数了。

后面两种方式的回收率极低，所以那些觉得展期还不如干脆破产清算的小伙伴，别傻了，尤其是对于房企来说债务结构相当复杂，破产重组或清算都非易事，就算顺利完成，重组或者清算后还有债券持有人能拿到多少就更不好说了。

债务重组的概念

是指在不改变交易对手方的情况下，经债权人和债务人协定或法院裁定，就清偿债务的时间、金额或方式等重新达成协议的交易。

债务重组的方式

1、债务人以资产清偿债务

2、债务人将债务转为权益工具

3、修改其他条款：调整债务本金、改变债务利息、变更还款期限

4、组合方式

债权和债务的终止确认

重组债权：债权人在收取债权现金流量的合同权利终止时终止确认债权

重组债务：债务人在债务的现时义务解除时终止确认债务

债务人以资产清偿债务

债权人的会计处理（受让资产为非金融资产）

借：存货/固定资产等（债权人放弃债权的公允价值-可抵扣的增值税进项税）

存货/固定资产等（直接相关税费）

应交税费—应交增值税（进项税额）

坏账准备

贷：应收账款（债权人放弃债权的账面价值）

银行存款（支付的相关税费）

投资收益（债权人放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额）

债权人的会计处理（受让资产为金融资产）

1、受让的金融资产初始分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

借：交易性金融资产（公允价值）

投资收益（交易费用）

坏账准备

贷：应收账款

银行存款（支付的相关交易费用）

投资收益（债权人受让金融资产的公允价值与放弃债权账面价值之间的差额）

2、受让的金融资产初始分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产

借：其他债权投资（公允价值）

其他债权投资（交易费用）

坏账准备

贷：应收账款

银行存款（支付的相关交易费用）

投资收益（债权人受让金融资产的公允价值与放弃债权账面价值之间的差额）

债务人的会计处理

借：应付账款（债务人的账面价值）

贷：存货/固定资产（账面价值）

应交税费-应交增值税（销项税）

投资收益（金融资产清偿债务）

其他收益（金融资产以外的资产清偿债务）

企业破产重组后的债务具体的处理方式取决于企业重组是否成功。如果重组成功，则企业恢复正常运转，债务照旧偿还；如果重组失败，则企业进入破产清算程序，需要按照相关法律规定的程序来清算债务；如果破产财产无法偿还所有债务的，需要按照比例进行债务分配。以上就是企业破产重组后债务怎么办?相关内容。

破产重组的意义

1.对于重组债务人，直接目的是拯救经营不善或暂停经营的公司，使其有可能再次经营，避免解散或关闭；

2.对于债务人的债权人，如果债务人重组成功，可以避免破产清算造成的债务偿还比例过低的问题，在一定程度上防止最坏结果的产生，有机会挽回损失；

3、对于整体社会利益，债务人重组的间接目的也是维护债权人和整体社会利益，包括员工权益，因此重组的成功也有利于社会经济的稳定发展。

这篇文章主要是关于企业破产重组后的债务。相关知识点，内容仅供参考。

http://www.iadir.com/cjzx/17355.html

一、扬州企业贷款流程：

1、客户提出贷款用途；

2、客户准备相关材料；

3、银行受理申请并调查（如需要客户提供其他资料）；

4、银行审批通过，签定合同。

二、扬州银行贷款所需材料及办理流程：

1.营业执照原件及复印件；

2.法人身份证；

3.经营场地使用证明；

4.近三个月财务报表；

5.银行要求的其它文件或资料。

三、扬州企业如何获得银行贷款？

目前，在扬州市区有中国银行和农业银行两家分行可以为企业提供融资服务。

（一）中行

1.客户经理您洽谈业务，了解情况以及资金需求状况；

2.双方就合作意向进行协商沟通，签订合作协议书及相关法律文书（包括但不限于《借款合同》、《担保合同》及其它法律文书）；

3.办理相关手续后签署《借款申请书》；

4.中行审核相关资料后发放授信额度；

5.企业按约定归还贷款本息后支付利息和手续费给中行。

（二）农行

1.客户经理您洽谈业务并了解情况以及资金需求状况；

2.双方就合作意向进行协商沟通并达成一致意见签署协议及有关法律文书等文本文件（包括但不限于《借款合同》《协议》及其它法律文本文件）。

3.办理相关手续后签署《委托贷款协议书》。

4.农行对提交的相关资料和项目真实性等进行审核确认无误后在5个工作日内完成放款工作。

我遇到很多新人同行，他们感觉跟客户聊两句就聊不下去了，非要问我有没有好的话术......

我说所有销售的话术，都是建立在客户有意向、有需求的前提下，你话术再牛，也不可能随便路上拉个人说让他贷款，他就贷款；说让他买保险，他就买保险。

这不是销售，这是传销和洗脑。更何况客户也不是傻子，都有点自己的判断力。

你换位思考下，如果你不需要贷款，有个人打电话给你。一通话术就把你打动了？你屁颠屁颠跑过去办理了？那不是对方话术牛，是你智商有问题。

你自己都不愿意的事情，为什么会觉得世界上有方法能让别人愿意。

有人跟我杠说需求是可以开发的，要不然要销售干嘛？

这个得分具体什么销售了，信用卡办了可以不用，你贷款办了是得付利息的！谁没事闲着办贷款玩玩。

所以很多新人朋友老是在研究开场白，研究针对话术啥的？

根本没有必要，你知道你打电话的目的是筛选出意向客户，而不是促进成交。与其研究话术，倒不如去研究源头上的东西。

很多人本末倒置，在电话上研究各种细节，研究怎么能跟客户聊更多，本来10个字就能解决的问题，非要多聊30个字，没必要，也浪费时间，反而会大大降低你的工作效率。

还有不懂的都可以问！

一、融资概念

融资，英文为Financing，指为支付超过现金或转账的购货款而采取的货币交易手段，或者为取得特定资产而筹集资金所采取的货币手段。融资通常指货币资金的持有者和需求者之间，直接或间接地进行资金融通的活动。广义的融资指资金在持有者之间流动，以余补缺的经济行为，它是资金双向互动的过程，包括资金融入(资金的来源)和融出(资金的运用)。狭义的融资指资金的单向融入。

企业融资也称公司融资，指由现有企业筹集资金并完成项目的投资建设，在项目建成前或建设完成后，不出现新的独立法人。企业融资是以企业资产、权益和预期收益为基础，筹集项目建设、营运及业务拓展所需特定资金的行为过程。企业的经营与发展，是一个融资、发展、再融资、再发展的循环过程。

二、融资动因

企业(公司)或其他经济组织开展融资活动，其主要目的包括但不限于：

(一)公司新设或重组

任何公司或其他经济组织的设立以资金准备为前提。企业的生产经营活动需要有必要的资金支撑，需要筹集资本金和运营资金，进行公司设立、登记、计划和开展正常生产经营活动。如果企业自有资金不足，就需要对外融资和筹资。

(二)持续经营

企业的生产经营活动，包括支付职工工资，对外采购和营销等都需要必要的经费。同时，企业发展需要资金的持续投入。在企业自有资金短缺时，融资行为有可能发生。

(三)偿还债务

企业为了实现杠杆收益进行负债经营。当债务到期时，企业必须通过一定的方式筹集资金，满足偿还到期债务的需要。

(四)调整资本结构

资本结构指企业各种资本的构成及其比例关系。当资本结构不合理时，企业可以通过筹集资金，调整资本结构，使其趋于合理。

(五)提高市场竞争力

企业为适应外部环境变化，提高研发与营销能力或采购原材料等，导致资金占用增加，资金缺口增加，就需要对外融资。

(六)获得低成本或长期可用资金

企业为了降低融资成本，增加无息或低息资金，筹措长期可用资金，从而对外融资。例如，企业对员工进行内部股权集资，对外部投资人进行股权融资，通过主板、创业板或新三板上市融资。

三、融资演变

(一)全球企业融资模式的演变

1.美国融资模式

美国建国初期，联邦政府和各州政府将外贸和银行看作筹资的主要渠道，通过授予公司特许权的形式，将设立公司特许权集中于贸易和银行等优先发展的部门。19世纪20年代，为促进产业部门的发展，联邦政府和各州政府取消了设立公司和银行的特许权认可。银行贷款成为这时期美国企业的主要融资方式。“第二次工业革命”产生了电力、钢铁等产业部门和大型现代公司。美国单一银行制导致银行规模小，单个银行难以满足现代大型公司的资金需水；当时没有中央银行，各州银行间利率差别大，造成了市场分割，阻碍了资金流动。全国性经营的大型公司必须同时向许多家银行借款满足资金需求，小型企业主要通过银行贷款获取资金，大型企业主要通过发行公司债券，并由银行组成辛迪加承销认购。

1901—1912年，所有金融中介持有的非金融企业的债券占其外部资金来源的18%，在1912年，银行持有的企业债券占到2/3。企业外部资金主要来源是银行资金，但企业成长主要依靠留存收益等内部资金。19世纪80年代以后，美国单一银行制无法满足企业资金需求，商业票据市场和投资银行辛迪加出现，发行优先股融资和委托投票权的使用成为19世纪末20世纪初美国企业的重要融资手段。1929年经济危机和股市崩溃促使美国政府对金融体系改革。1933年银行法和证券法严格限定了商业银行和投资银行的业务范围，将两者业务分离，减少了投资银行和商业银行对企业的影响。经济危机到第二次世界大战前，美国企业主要通过内源融资，这期间没有发行股票，美国企业留存收益占资金来源的比重超过100%。1934—1937年，公司发起设立采取私募方式的占12%，到1951年占44%。1952年，商业银行对非金融企业的贷款从62亿美元增长到219亿美元，同期银行持有债券和票据从30亿美元增加到34亿美元。

20世纪50年代开始公开发行股票和债券融资，私募发行的比重下降。1967—1970年，机构投资者通过风险资本的形式持有小的企业。20世纪60年代开始，兼并、经理层激励补偿等成为新的融资渠道。此后，发行基金、债券、股票等成为新的融资模式。

2.英国融资模式

英国中小企业政策性金融体系的最明显特征是以信用担保为主，直接贷款支持为辅。自20世纪80年代开始，政府通过提供担保降低银行对中小企业放款的风险，提高银行对中小企业金融服务的积极性。英国为中小企业融资的主要是商业银行，政府也为中小企业提供政策性贷款、担保等项目。为更好地服务中小企业融资，英国政府成立专门投资于中小企业的金融公司，对中小企业提供长期信贷支持。英国政府各部门及主要银行等机构，设立了各项资助中小企业发展的专项优惠贷款。英国政府还为中小企业提供其他商业融资计划，如设立中小企业贷款担保方案、地区风险资本基金、英国高科技基金、凤凰基金等。

3.德国融资模式

德国联邦和州政府、开发性金融机构德国复兴信贷银行(KFW)和州担保银行、商业银行(储蓄银行集团、合作银行等)、工商协会和担保银行等是德国中小企业社会化融资体系的主要参与主体。这些主体相互合作，形成风险共担、收益共享的中小企业社会化融资体系。政府在中小企业社会化融资体系中主要提供政策支持，政府控制的开发性金融机构KFW、担保银行等是中小企业融资体系的核心，储蓄银行与合作银行是直接与中小企业合作的主要商业银行，这些银行网点密集、贴近客户，直接面向中小企业提供零售融资服务，是中小企业的主控银行，覆盖全国的工商协会对中小企业发挥了扶持和中介作用。所有德国境内企业(手工业者、自由职业者及农业加工业者除外)必须加入德国工商协会。

(二)我国企业融资模式的演变

自新中国成立以来，我国国有企业融资主要依赖财政拨款。20世纪70—80年代实行“拨改贷”，国企资金逐步改为银行贷款。后来，国家将“拨改贷”改为全额信贷，并减少财政拨款，开始探索信托、融资租赁、发行股票等融资模式，银行贷款是企业的主要融资方式。

21世纪以来，股票市场开始成长，债券、基金、信托等融资比例有所增加，银行贷款占比下降，但是，银行贷款仍然占绝大部分。

根据资金来源的不同，我国中小企业现行融资模式可划分为：企业内融资模式、财政融资模式、银行融资模式、商业融资模式、证券融资模式、民间融资模式、风险投融资模式等。

1.企业内融资模式

资金来源于企业内部，一般来说，企业内融资主要由流动资金和沉淀资金构成。沉淀资金包括初始投资形成的实收资本、折旧及公积金和公益金、未分配利润等留存收益。企业内融资在我国一般为中小企业组建初期运营期间的融资模式，筹资渠道单一，筹资成本较低，筹资规模小，很难解决企业扩大再生产的全部融资需求。

2.财政融资模式

财政融资是寻求来自政府对中小企业的财政性扶持。财政资金无偿、期限长，能体现国家产业政策导向，起到榜样和示范作用。财政融资有两种方式：一是财政直接拨入资金；二是企业少缴或延期缴纳税金或管理费。我国自1986年实施“拨改贷”以来，财政直接投入资本金的形式取消，财政融资模式的主要实现形式为贷款财政贴息、出口退税及技术改造专项资金补贴，财政融资模式只能作为中小企业融资体系的有益补充。

3.银行融资模式

银行融资模式指企业向商业银行或非银行金融机构借贷获取资金的模式。银行贷款指企业为满足生产经营需要，同银行等金融机构签订借款协议，借入一定额度资金，在约定期限内偿还本金并支付利息的融资方式。银行贷款是民营企业、中小企业融资的主要渠道。在我国，银行贷款划分为信用贷款和担保贷款。当前，商业银行的信用贷款主要投向国有企业及大型企业，中小企业通过自身信用融资相对困难。中小企业规模较小，缺少抵押品，缺少提供担保的中介机构，对外融资非常困难。

4.商业融资模式

商业融资模式指资金短缺企业向关联企业通过交易合同或商业信用获得资金的融资方式。商业信用指中小企业与关联企业在商品交易过程中，通过延期支付货款或延期交货而形成的借贷关系，是企业之间的一种直接信用关系。商业信用可以缓解中小企业流动资金不足，促进产品销售以及原材料采购，保证生产过程的连续性。商业信用本质上属于关系型融资，关联型企业相互了解对方的经营现状和信用，业务上的长期往来关系形成一种类似于抵押的机制。

5.证券融资模式

证券指有价证券，是表示财产所有权的凭证。广义的证券分为货币证券和资本证券两类。货币证券包括支票、本票、汇票等。狭义的证券仅为可交易资本证券。资本证券包括债券和股票两类，是指能给持券人带来一定收益的凭证。

证券融资模式指资金需求者向资金供给者以发行股票和债券等证券的形式获取资金的方式。企业通过发行股票筹集的资金，在性质上属于企业自有资本。按我国现行相关会计制度，它属于企业实收资本和所有者权益。

6.基金融资模式

21世纪以来，我国企业开始尝试发行各类基金进行融资。同时，企业之间的兼并重组力度加大，各种衍生产品逐步出现，融资模式开始多元化。

四、融资分类

(一)直接融资和间接融资

1.直接融资

直接融资指资金供给方与资金需求方通过一定的金融工具直接形成债权债务天系的金融行为。在直接融资中，金融媒介的作用是帮助资金供给方与资金需求方形成债权债务关系。在该过程中，金融媒介不与资金供给方或者资金需求方形成债权债务关系。直接融资的工具包括：商业票据、直接借贷凭证、股票和债券等。直接融资方式包括：基金、股票、银行承兑汇票、直存款、大额抵押存款、银行信用证、委托贷款、直通款、对冲基金等。直接融资具有直接性、分散性、部分不可逆性、信用差异性、自主性等特点。

直接融资的优点：资金双方联系密切，资金流动迅速，成本较低，受法律限制少，收益较大等。

直接融资的缺点：利率、期限等限制较多，流动性和变现能力低，资金供给方风险和责任较大等。

2.间接融资

间接融资指资金供给方与资金需求方通过金融中介机构间接实现资金融通的行为。在间接融资中，资金的供求双方不直接形成债权债务关系，由金融中介机构分别与资金供求双方形成各自独立的债权债务关系。对资金供给方来说，中介机构是债务人；对资金需求方来说，中介机构是债权人。间接融资的工具包括：存单、银行信贷、委托贷款、融资租赁等。间接融资方式包括银行信用和商业信用。

间接融资的主要特点：间接性、相对集中性、信誉差异小、全部具有可逆性、融资主动权在金融中介手中等。直接融资和间接融资的主要区别：融资过程中资金的需求方与资金的供给方是否直接形成债权债务关系。直接融资活动时间上早于间接融资出现。

(二)保持距离型融资和关系型融资

在欧美、日本等市场经济发达的国家或地区，企业的融资模式主要包括：一是以美国、德国等为代表的证券市场占主导地位的保持距离型融资模式。这种模式下，银行与企业的关系相对松散；企业融资游离于商业银行体系之外，银行对企业的约束主要依靠退出机制予以实现。这类融资模式适合资本市场发达、建立了高度竞争的商业银行体系的国家和地区，这种模式下企业同时利用直接融资与间接融资两条渠道。证券市场是企业获得外部长期资金的主要渠道。企业通过发行债券和股票从资本市场筹措资金。对企业经营者的约束主要来自市场，包括股票市场、商品市场和经理市场等。股票市场约束的具体体现：其一是股东基于上市企业业绩优劣的“用脚投票”的约束；其二是企业经营不善导致的股票市场“接管”风险。通过经理人制衡机制，实现有效经营。

二是以日本为代表的关系型融资模式。在这种融资模式下，银行与企业关系密切，企业通常与一家银行建立长期稳定的交易关系，从这家银行获得资金支持和业务指导，银行通过对企业产权的适度集中，对企业的经营活动实施有效的直接控制。日本的主银行制度包括：银行和企业订立关系型契约；银行之间形成特殊关系；金融监管当局采取特别的管制措施，如市场准入管制、金融约束、存款提保等。主银行是借款企业的主要贷款者或融资银团的组织者，也是借款企业的主要持股者。主银行与特定企业的关系是：在盈利良好的条件下，银行不对企业经营实施直接控制；当企业经营状况恶化时，主银行召开股东大会或董事会更换企业的最高领导层，推动调整方案等。

(三)股权融资和债权融资

股权融资指资金不通过金融中介机构，借助股票等载体直接从资金盈余部门或个人流向资金短缺部门或企业，资金供给方作为所有者享有对企业的控制权的融资模式。这种融资模式基本特征是：长期性、不可逆性、无负担性。

债权融资指企业通过举债筹措资金，资金供给方作为债权人享有到期收回借款本息的融资模式。这种融资模式的基本特征是：短期性、可逆性、负担性。

(四) 内源融资和外源融资

1.内源融资

内源融资指政府或公司从内部筹措资金的模式，包括股东股本、折旧基金及各种形式的公积金、公益金和未分配利润等留存收益、股票股利。内源融资对企业的资本形成有原始性、自主性、成本低和抗风险等特点，是企业生存与发展不可或缺的重要组成部分，是发达市场经济国家的企业首选的融资方式，是企业资金的重要来源。

内源融资的基本特征：

(1)自主性。内部融资来源于自有资金，上市公司在使用时有很大的自主性，只要股东大会或董事会批准即可，基本不受外界的制约和影响。

(2)融资成本低。公司外部融资，如股票、债券等需要支付券商费用、会计师费用、律师费用等。利用未分配利润无须支付这些费用。

(3)不会稀释原有股东的每股收益和控制权。未分配利润融资增加的权益资本不会稀释原有股东每股收益和控制权，同时可以增加公司的净资产，支持公司扩大其他方式的融资。

(4)使股东获得税收优惠。如果公司将税后利润全部分配给股东，需要缴纳个人所得税；少发股利可能引发公司股价上涨，股东可出售部分股票代替其股利收入，所缴纳的资本利得税低于个人所得税。

内源融资的主要缺点：

(1)内部融资受公司盈利能力及积累的影响，融资规模受到较大制约，不可能进行大规模融资。

(2)分配股利的比例受到某些股东限制，股东可能从自身利益考虑，要求股利支付比率维持在一定水平。

(3)股利支付过少不利于吸引股利偏好型的机构投资者，减少对公司投资的吸引力。

(4)股利过少，可能影响今后的外部融资。股利支付少，说明公司盈利能力可能较差，公司现金较为紧张，不符合外部融资的条件。

2.外源融资

外源融资是政府或公司从外部其他经济主体筹措资金的模式，包括发行股票、公司债券、银行借款、商业信用融资和金融租赁等。

不同企业的融资方式，是企业在一定的融资环境下理性选择的结果。市场经济中企业融资主要是选择适宜的资本结构，又称融资结构。企业资本结构指企业的不同资金来源渠道之间，以及通过不同来源渠道筹集的资金之间的相互联系和比率，包括总资产与负债的比率、不同股东持有的股本的比率、不同债务之间的比率等。当前，私营企业的融资顺序一般是：企业积累、银行或信用社贷款、熟人筹款、民间借贷等。

中国家族企业资金来源与资本结构的特点：家族企业主要依赖于内源融资、银行或非银行机构负债融资，少数企业公开发行股票通过证券市场融资。目前，很多家族企业未能充分发挥债务杠杆的作用。

五、融资原则

企业融资的基本原则：

1.收益与风险匹配。企业的融资渠道、贷款规模、成本利率等与可能实现的收益相适应，不能超过特定项目预算的实际收益而进行高成本的盲目融资。

2.量力而行。要根据企业的经营需要，研究行业和产业趋势，谨慎地进行融资，尽可能避免过度融资，导致企业经营风险或出现融资归还困难。

3.融资成本低。在同等条件下，尽可能选择低成本的融资渠道，降低融资成本支出，提高经营效益。

4.资本结构合理。要科学设计融资期限、利率和资金来源，尽可能确保资金来源与资金使用的期限相匹配，避免资金归还影响项目建设和企业经营。

5.融资期限适宜。融资期限的确立与企业资金需要保持一致性，避免融资期限过长或过短，导致资金成本过高或者还款计划难以实施。

6.保持企业控制权。在一般情况下，尽可能通过债券融资、少量股权融资等模式解决资金需求困难，避免企业融资中出现过多的约束条款或者过大的股权让渡，使得企业经营计划不能得到执行或管理权失控。

7.选择最佳融资方式。不同的融资方式对于企业经营有不同的影响。企业应结合自己的业务和发展特点，选择最适合的融资方式和途径，最大限度地满足项目和企业发展需要。

8.把握最佳融资机会。融资的时间、地点、对象、条件和所在行业等对于融资成功影响很大，企业要善于把握融资的时间节点，避免资金链断裂或在市场出现成本激增时，被迫融资或无法融资。

六、融资关键控制点

融资需要专业技巧、实施策略和关键点识别，其关键控制点如下：

(一)融资需求分析与客观评估

企业融资是基于实际需求和现有财务状况、具体项目等基础上的。在进行融资需求分析时，要客观、公正，避免融资需求预测的偏差和决策失误。

(二)选择适当的融资渠道与方法

融资渠道和融资方法对于资金成本、谈判难度、融资金额、审批条件等有较大的影响。不同的融资渠道和投资人有不同的放款标准和审核条件，对风险偏好差别大，需慎重选择。

(三)确定适度的融资规模与期限

融资规模和期限应该与项目、政府、企业需求相匹配，才能实现预期的经营或建设目标。

(四)确定合理的融资种类与资金结构

需要什么样的融资，各类融资的比例和构成如何，是融资需要解决的重要问题。

(五)进行融资准备与适度的包装

特定建设项目或政府、园区、企业等向外部投资人推荐，需要进行必要的资料梳理、财务预测、项目介绍以及风险说明，让投资人了解和认可政府、园区或企业项目，才能获得必要的资金支持，因此，需要一定的专业包装和策划。

(六)冷静进行融资沟通与谈判

融资的渠道和影响因素很多，在融资谈判过程中，需要融资人与投资机构进行信息沟通、价格商谈和博弈等，需要专业人员参与，必要的技巧和智慧。因为，一旦融资协议签订，就会丧失其他的融资可能，并且需要执行已经签订的融资协议。任何对融资方不利的约束条件和成本价格，都可能造成特定项目或融资方的工作被动，因此，需要冷静和有策略地展开融资谈判。

(七)细致组织融资过程与管理

融资是一个复杂的过程和专业活动，需要专业团队参加，事前精心准备，需要各方面的设计和交流，需要进行跟踪和过程管理。

(八)敏锐控制融资风险与过程

整个融资过程和推介的特定项目都包含诸多风险，需要对项目风险和融资过程风险等进行预判、分析、管理和控制，避免不必要的融资风险和项目实施风险。

七、融资理论

(一)MM理论

1958年，美国学者莫迪利安尼和米勒在《美国经济评论》杂志上发表论文“资本成本、公司财务与投资理论”，此理论被命名为MM理论。MM理论通过严格的数学推导，证明了在一定条件下，企业的价值与所采取的融资方式——发行债券或发行股票无关。该文考察了企业资本与企业市场价值的关系，提出在完善的市场中，企业选择怎样的融资方式均不会影响企业的市场价值。MM理论明确地宣告融资结构与企业价值无关。

(二)平衡理论

梅耶斯、斯科特的平衡理论认为，制约企业无限追求免税优惠或负债最大值的关键因素是：由于债务上升形成的企业风险和费用。企业债务增加会使企业陷入财务危机甚至破产。随着企业债务增加而升高的风险和费用会增加额外成本，降低其市场价值。企业最佳融资结构是在负债价值最大化和债务上升所带来的财务危机成本之间选择适合点。适度的负债可以增大企业的价值，并且使企业有充足的资金进行规模扩张与产业结构调整。根据权衡理论，负债企业价值等于无负债企业价值加上节税利益，减去预期财务拮据成本的现值。后权衡理论的代表人物是迪安吉罗(Diamond,1984)、梅耶斯(Mayers,1984)等,他们将负债成本从破产成本扩展到代理成本、财务困境成本和非负债税收利益损失等，将税收收益从原来讨论的负债收益引申到非负债税收收益方面，实际上扩大了成本和收益所包括的内容，把企业融资看成是在税收收益和各类负债成本之间的权衡。

(三)控制权理论

控制权理论的基础是：企业融资结构在决定企业收入支出分配的同时，也决定了企业控制权的分配。属于该理论学派的“哈里斯—雷斯夫”模型主要探讨股东与管理者之间利益冲突引发的代理成本问题，得到如下结论：管理者在通常情况下不会从股东的最大利益出发，因此必须加以监督和戒律，债务可以作为惩戒工具。债务可以让股东享有法律上的权利，强制管理者提供有关企业信息，使股东通过信息分析决定继续经营还是清偿。

(四) 麦克米伦缺口理论

20世纪30年代初，英国议员麦克米伦(MaCmillan)提出“麦克米伦缺口”(MaCmillan Gap)。中小企业在发展过程中存在资金缺口，对资本和债务需求高于金融体系愿意提供的数额。麦克米伦发现，在英国金融制度中，中小企业与金融市场之间横亘着难以逾越的鸿沟，当企业需要的外源性资本的规模低于25万英镑(约合400万英镑现值)时，很难在资本市场融到资。

(五)不对称信息理论

1977年罗斯(Ross)在《贝尔经济学学刊》发表“财务结构的确定：激励信号方法”一文，提出公司资本结构的信号理论。1984年梅耶斯(Mayers)和迈基鲁夫(Majluf)在《财务经济学刊》发表“企业有信息而投资者没有信息时的投资和融资决策”一文，提出资本结构的排序假说，这两篇论文构建了不对称信息理论。

(六)长期互动假说

为了资金周转、企业发展，公司间互相借款的情形非常常见，大部分会约定利息，但也有很多企业是无息借款的。

一、企业与非金融企业或个人之间的借款如何处理，这个问题分有有息贷款与无息贷款分开讨论

（一）、企业与非金融企业之间有息借款

企业与非金融企业借款并约定了利率，但该利率比金融企业的同期同类贷款利率高。对此应该怎么处理呢？

国家税务总局公告2011年第34号《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》第一条规定：关于金融企业同期同类贷款利率确定问题
根据《企业所得税法实施条例》第三十八条规定，非金融企业向非金融企业借款的利息支出，不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分，准予税前扣除。鉴于目前我国对金融企业利率要求的具体情况，企业在按照合同要求首次支付利息并进行税前扣除时，应提供“金融企业的同期同类贷款利率情况说明”，以证明其利息支出的合理性。

“金融企业的同期同类贷款利率情况说明”中，应包括在签订该借款合同当时，本省任何一家金融企业提供同期同类贷款利率情况。该金融企业应为经政府有关部门批准成立的可以从事贷款业务的企业，包括银行、财务公司、信托公司等金融机构。“同期同类贷款利率”是指在贷款期限、贷款金额、贷款担保以及企业信誉等条件基本相同下，金融企业提供贷款的利率。既可以是金融企业公布的同期同类平均利率，也可以是金融企业对某些企业提供的实际贷款利率。

这个公告明确三个事项：第一，明确了金融企业范围

文件规定金融企业应为经政府有关部门批准成立的可以从事贷款业务的企业，包括银行、财务公司、信托公司等金融机构。一般情况下，信托公司的利率是比较高的，所以纳税人在本省范围内找一家信托公司作为参考标准，只要企业没有故意加大税前扣除，那么其“实际支付的利息”基本上都可税前扣除了。

问题来了，小贷公司算金融企业吗？值得注意的是，央行2009年12月发布的《金融机构编码规范》明确了我国金融机构的涵盖范围，小额贷款公司属于金融机构；《国家税务总局关于企业所得税核定征收若干问题的通知》（国税函[2009]377号）第一条第（四）款规定，银行、信用社、小额贷款公司、保险公司、证券公司、期货公司、信托投资公司、金融资产管理公司、融资租赁公司、担保公司、财务公司、典当公司等金融企业，也把小额贷款公司纳入金融企业范围。因此，根据上述规定，小额贷款公司同样也属于金融企业，企业也可以参考其借款利率进行税前扣除。

第二、明确了利息支出扣除上限。公告规定，企业在按照合同要求首次支付利息并进行税前扣除时，应提供“金融企业的同期同类贷款利率情况说明”，以证明其利息支出的合理性。“金融企业的同期同类贷款利率情况说明”中，应包括在签订该借款合同时，本省任何一家金融企业提供同期同类贷款利率情况。

　　也就是说，企业只要能提供相关证据，利息支出可以是不超过本省最高的金融企业同期同类贷款利率。首次支付利息的后续利息支出也以此为上限。而作为金融企业，小额贷款公司贷款利率上限为基准利率4倍，那么非金融企业向非金融企业借款利息支出扣除上限最高也可达基准利率的4倍。不过，虽说允许引用“本省任何一家金融企业提供同期同类贷款利率情况”，但是取得这个合法证明还是比较难的，传统上的证明佐证必须是实际执行的利率证明，不仅仅是企业文件或网站宣传广告性资料。

　　第三，明确了什么是同期同类贷款。公告明确，“同期同类贷款”是指在贷款期限、贷款金额、贷款担保以及企业信誉等条件基本相同情况下，金融企业提供的贷款。公告还要求，企业在按照合同要求首次支付利息并进行税前扣除时，应提供“金融企业的同期同类贷款利率情况说明”，以证明其利息支出的合理性。

（二）、企业向个人有息借款问题

国税函[2009]777号《关于企业向自然人借款的利息支出企业所得税税前扣除问题的通知》：“二、企业向除第一条规定以外的内部职工或其他人员借款的利息支出，其借款情况同时符合以下条件的，其利息支出在不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分，根据税法第八条和税法实施条例第二十七条规定，准予扣除。

（一）企业与个人之间的借贷是真实、合法、有效的，并且不具有非法集资目的或其他违反法律、法规的行为；

（二）企业与个人之间签订了借款合同。”

从规定可以看出，企业与个人之间的借贷是真实、合法、有效的并且不具有非法集资目的或其他违反法律、法规的行为、并签订了借款合同的利息是可以息前扣除的。

划重点：企业支付给个人的利息一定要到税局代开发票！代扣代缴相关税费！

二、企业与非金融企业之间的借款是无息借款

这个问题也要分两种情况来看，

（一）、企业与非关联企业签订无息贷款。根据财税（2016）36号文第14条规定：第十四条 下列情形视同销售服务、无形资产或者不动产：

（一）单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务，但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。

因此，无息贷款也要视同销售贷款服务，从借款之日按照同期贷款利率计算并缴纳增值税！同时计算利息收入缴纳企业所得税。

（二）、集团企业之间内部之间的无息借款

1、增值税

根据财税〔2019〕20号《关于明确养老机构免征增值税等政策的通知》第三条自2019年2月1日至2020年12月31日，对企业集团内单位（含企业集团）之间的资金无偿借贷行为，免征增值税。”（该政策已经延长到2013年12月31日止。见《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公财税公告》2021年第6号）。

2、企业所得税

实际税负相同的境内关联方之间的交易，只要该交易没有直接或者间接导致国家总体税收收入的减少，原则上不作特别纳税调整。

即母子公司之间若税负相同，无偿借贷不需要视同销售缴纳企业所得税。

政策依据：《特别纳税调查调整及相互协商程序管理办法》（国家税务总局公告2017年第6号发布“第三十八条 实际税负相同的境内关联方之间的交易，只要该交易没有直接或者间接导致国家总体税收收入的减少，原则上不作特别纳税调整。”

友情提醒：本文仅为讨论，不作为企业缴纳税款的依据！税务部门有最终裁量权！

扬州市区范围内，凡具有稳定收入、有固定住所的个人（不含公务员和事业单位工作人员），在符合条件的前提下可申请最高不超过50万元的信用消费贷款。

个人综合授信额度为5万元-5000元不等，根据客户资信状况及担保情况而定。该产品无需抵押、质押，仅凭客户的个人信用即可获得贷款。

借款用途包括购买住房、装修住房或经营性流动资金周转等。

产品特色：

1.手续简便快捷：只需客户提供身份证件及相关资料；

2.放款速度快：3个工作日即可到账；

3.利率低：执行人民银行同期贷款利率4.55%；

4.还款方式灵活多样，可选择按月付息到期还本的方式；

5.办理流程简单便捷；

6.提供上门服务；

7.提前结清无罚息；

客户需提供的资料：有效身份证明文件；婚姻证明；工作收入证明；（年收入6万元以上）；房产证明（房产证）其他相关证明材料。

办理程序：申请人填写申请表并提交相关资料；由我行进行调查审核后发放贷款。借款人按合同约定偿还本金和利息。

（一）基本条件：

1、年龄18-60周岁之间；

2、具有稳定的职业和经济收入；

3、具备民事行为能力；

4、能够提供合法有效的购房合同或协议及其他的相关材料。

特别说明：对以虚假信息骗取我行为其办理个人消费类信贷业务的客户以及存在以下情况的客户将不予受理：伪造学历；伪造职称资格；冒名顶替他人签字办贷；利用假身份证件骗贷；利用假离婚证骗贷；通过中介或以其它形式代办申请业务的人员。对于因重大疾病造成经济困难无法按时归还本金的借款人可适当展期一年至二年还清欠款。

转经营贷的6大优势与8大弊端分析、都是干货收藏起来吧

先说优势：

1）：政策加持容不得你反驳

经营D确实利率低，之前按揭年化5%点多多按揭D款转经营D确实能省近一半多利息。现在全国抵押经营D利率最低可以做到年化3.55%，如果你按揭D款是6%点多基本都能省一半。

2）：套利，套利多方式无非两种

1.房产交易套利

2.抵押升值空间

不用卖房就可以合法的拥有一笔资金，这是地球人都知道的地产金融属性的魅力。

3）：以时间换空间

资金用途，金融的本质是以时间换空间，利用金融杠杆撬动一个理想的梦境。

假设我有一个机会投资100万本金，每月能支撑每月银行利息3000元之后还有多于营收，那我会毫不犹豫去做经营D。当然投资有风险，理性投资。

4）：清清楚楚，明明白白精打细算

降低还款压力，以100万本金计算，按揭住房D款5.5%，每月月供5678元。如果转经营D3.55%（先息后本的还款方式），每月还款2950元。这个时候你们就要说了，经营D每月只还利息。住房按揭贷款每月还的本金也才1000元。 2950元+1000元本金=3950元利息。优劣对比明显。

如果你对先息后本的还款方式不满意，也可以置换同按揭D款同样还款方式。年限30年。

5）：一生二 二生三，三生万物 九九归一

如果你名下信D，车D，网D，小额D款，信用卡，私人借D每月还款压力大，还款经常忘记导致逾期，或者每月还款频繁套现，等。可以实现多笔归一，以经营D方式让每月还款只有一笔，不用在为每月错过还款时间，以及套现，忘记还款等事情彻底消除。每月只还一笔经营D款，静音D款的利息比所有贷款利率都要低，是一个非常不错的建议和选择.诗和远方属于你。

6）：装满钱的钱包

举例：D款100万，用一个月产生2950元利息。第二个月你资金回笼，有还进去自己的账户里面。那么第二个月就不产生利息。相当于你的钱包里面始终有钱，用的时候就花 ，不用的时候不产生任何费用。何乐不为。

劣势分析：

1）如果你的房产按揭有公积金贷款，这类就转D就会享受不到公积金的低利率。但是也可以冲抵。相差不是很大。

2）经营D，顾名思义是需要有企业在经营的，必须有个营业执照，如果没有得需要提前规划或者找能办的人帮忙处理。

3）经营D，会注重贷后用途，需要明确的资金用途合同，如果没有可能会涉及到贷后，要求提前还款。

4）繁琐的申请流程，贷前，贷中，贷后步步都是审核，一不小心就被拒了。很正常。建议在专业人士的指导下进行。

5）贷款期限，先息后本的还款方式基本是在3-5-10年的一个授信，授信期间要避免逾期，如果发生重大逾期可能会导致续贷不顺利。

6）D款期间就算企业经营不慎也不要注销营业执照。没有营业执照也就没有经营D。

7）到期之后还款本金的压力。一笔100万的D款到期之后还100万本金，如果资金没有回笼对普通人说可能是一个噩梦。当然市面上也有过桥公司，需要花费一些费用

8）费用，如果自己去银行办理，基本上办理的成功率在30%，除非你的情况相当良好。

1、 基本市面上的转D都是D款中介办理的。他们可能会收取相对的服务费，这里就需要花一笔费用

2、资料费也需呀几千块钱包含你能想象到的所有资料

3、如果你的房子还在按揭当中，自己能凑齐结清贷款最好，凑不齐也是需要过桥公司帮忙也会涉及到一笔费用

什么的人建议转贷？

目前我见过的一些按揭贷款转抵押经营贷或者抵押消费贷客户满足以下一个或多个条件：

按揭贷款余额占房价占比过低，比如房值500万按揭余额100万；

客户有购房需求，但是二套房首付不够；

客户有资金需求，想投资或者经营用但是资金不够；

想降低按揭成本，比如之前做按揭时候基准上浮20%多，而且贷款金额也比较到一般都超过300万的，由于贷款金额比较大，还是值得折腾一下。

我只吃米饭不吃菜，吃米饭顶包，菜不顶饱。现实嘛？

守门员从来没进过球，难道就说他是废物吗？不是他不让对方进球也赢不了。

所以每一项金融杠杆都不是十全十美，都有风险。咱们只能荤素搭配吃饭，不让对方进球的守门员也是有用的。

各取所需，才是最完美的。

我是金融型男，你身边懂金融的朋友

打字不易，如果这点知识对你有用点个赞吧。

一、企业银行贷款难，贷款成本高。

扬州企业银行贷款难，贷款成本高。原因如下：

1、银行对企业的审查比较严格，一般要求有担保人；

2、银行放贷时对企业财务的审核比较严；

3、银行的贷款利率较高；

4、由于国家银根紧缩政策的影响，很多银行在放款方面比较谨慎。

二、如何申请扬州的企业贷款？

（一）首先向银行提出借款申请（提供营业执照和章程）；

（二）填写"扬州市商业银行信贷调查表"（由我行提供），同时提交以下资料：

1、借款人身份证复印件一份；

2、经营场所租赁协议；

3、法定代表人证明书；

4、法人授权委托书和代理人身份证复印件各一份；

5、营业执照正副本原件；

6、近三个月财务报表；

7、抵押物清单；

8、人同意担保的书面文件或合同；

9、其他相关证明材料；

10、如为自然人客户需另附本人及配偶的身份证明复印件一份；

11、若以他人名义借款的须提交经公证处公证的《授权委托书》和代理人的身份证明；

12、若以他人名义借款的须提交经公证处公证书；

13、如已办理动产质押登记的还需提供质权凭证的原件及复印件；

14、以上所有资料均需加盖单位公章。

三、注意事项：

（1）请将上述资料装订成册作为附件一并报送至我行信贷部；

（2）请在规定时间内到我行办理手续；

（3）本行不接待个人来函来访。

四、审批程序

我行接到您的申请材料后进行初审并出具调查报告，根据调查报告作出是否受理的决定。

烟台市小微企业贷款风险补偿资金政策是依据《关于修订烟台市小微企业贷款风险补偿资金管理暂行办法的通知》（烟财金〔2021〕34 号），对银行业金融机构面向小微企业发放的贷款（不含融资性担保机构担保贷款）确认为不良部分，市级风险补偿资金给予在烟台市区域内设立的银行业金融机构贷款本金一定标准的损失补偿。

申报条件：对于银行业金融机构发放的符合以下条件的小微企业不良贷款，市级风险补偿资金可给予损失补偿：

（一）2021 年-2022 年发生的贷款项目。

（二）贷款利率上浮原则上不超过LPR（贷款市场报价利率）的 50%。

（三）单户企业贷款余额不超过 1000 万元。

（四）贷款必须用于本企业生产经营，不得用于转贷、委托贷款、以及参与民间借贷和投资资本市场。小微企业是指在烟台市行政区域内注册并从事生产经营，符合工业和信息化部等四部委《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业〔2011〕300 号）划分的小型、微型企业，以及小微企业主和个体工商户。金融、类金融和房地产行业暂不纳入范围。

补助标准：对符合条件的银行业金融机构贷款本金给予 30%的损失补偿。

补助流程：

1.小微企业应主动与银行业金融机构对接，自主提出贷款申请。银行业金融机构应独立审核和发放贷款，搞好企业融资服务，提高管理效率，防范贷款风险。

2.银行业金融机构在小微企业贷款逾期认定为不良后，应统一汇总系统内各分支机构符合补偿条件的小微企业不良贷款

3.情况于每季度结束后将风险补偿申请情况报送市财金集团初审。市级小微企业贷款风险补偿政策与“科信贷”等其他市级贷款风险补偿政策不重复享受。

4.市财金集团在收到银行业金融机构提交的不良贷款补偿申请材料后，在 10 个工作日内完成审核，并将审核结果告知银行业金融机构，银行业金融机构可对审核结果申请复议。

5.市工业和信息化局牵头负责指导、督促风险补偿业务，会同地方金融监督管理局、银保监分局等部门复核下达市级风险补偿资金拨付计划等工作。

6.市财金集团应及时按照市级风险补偿资金拨付计划拨付资金。各银行业金融机构可直接将补偿资金用于冲抵贷款本金损失。在认定不良贷款责任人责任时，也应扣除财政已补偿的资金。

政策期限：有效期至 2022 年 12 月 31 日

烟台金融服务股份有限公司是国家国家工信部授牌的国家中小企业公共服务示范平台，为企业提供政策咨询、融资服务等综合性服务。如果想要了解更多中小企业扶持政策、金融政策相关知识，欢迎您发表留言及关注!

现长安汽车正在寻找大客户，对于企事业员工购车6人成团，即可享受2%-4%的购车优惠

对于企事业单位购车，一台即享受3%-8%的购车优惠

二对于政府采购车辆，即可享受5%-12%的现金优惠

对于出租、经营性租赁、驾考性质的单页也有着3%-10%的购车优惠

看看您到底是属于哪类大客户呢？

这份心意，请您收下

购长安汽车选择江西凯华的理由：

省钱：一降到底！

省事：一站搞定有专业汽车服务以解决购车过程中的所有问题，包括购车、保险、分期等，甚至包括购车后续服务和汽车装饰、改装等。

省时：一步到位省去网友自己到一个或多个4S店往返奔波、反复砍价的辛苦和时间成本，而且砍到还是达不到团购的优惠幅度。

省心：避免残次车或积库存车，踏踏实实在4S店买到低价的新车。

“方便、快捷”的购车贷款服务“

省心、放心”的一站式保险管家服务

程世鹏 | 会融集团联合创始人

今天以武汉建行和农行为例对比，为什么以这两个银行对比呢？因为这两个银行是在武汉企业税贷里面所有银行中最主流的两个银行，可以说是银税互动落地后的排头兵，对小微企业普惠金融政策起到积极带头作用。

虽然两家银行都有企业税贷，有很多的相同点，同时也有很多的不同点，今天就从这两个方面来具体分析，有利于我们在融资方案上更加精准的去选择。

一、相同点：

1、年化利率都为4.25%

2、还款方式均为一年期先息后本

3、企业依法纳税客群，申请人和企业负债不超过500万。

4、企业不能有断缴或欠缴记录

5、流程：银税互动授权→查额度→下户→开户→终审→通过→放款至对公户

二、不同点：

1、企业成立时间

一般都是要求企业成立满2年，但是如果企业成立只满1年，那么毫无疑问，你申请其它银行是没有资格的，在这里呢，也只有建行对这个要求相对宽松很多，只要企业成立满一年就可以申请了。

2、企业税务评级

企业税务评级也决定了你能够做哪几家银行，税务评级一般有A/B/C/D/M级，大部分银行要求企业税务评级都在A/B级，那么对于很多成立不久的企业，税务评级为M，而农行要求税务评级为A/B级，只能是建行，另外还有其它几个银行满足。

4、法人刚变更

有很多企业有时也会出现法人或股东变更的情况，这些都会影响到企业的贷款，如果法人刚变更则建行准入。

5、如果申请人年龄偏大，60-65岁怎么办？

农行要求借款人年龄60周岁以内，那么超过60周岁不满65周岁，建行可以申请，但是年龄越大，通过率就越低。

6、企业申请人

建行只接受实际控制人申请，而农行只要占股不低于20%的股东即可申请。

总结：两家银行的对比后，相信很多人就有一个相对清晰的认识了，为什么很多企业申请贷款总是被拒，因为你本身不清楚银行准入标准和风控逻辑，不止这两家银行，每家银行都有不一样，盲目申请，只会让自己征信越来越花，款越来越难贷。

市场上并不缺融资通道，更不缺相应的融资产品，缺的是你如何在这么多的方案中找到最适合自己的融资方案。

银贷是杠杆，经营创造价值，投资有风险，贷款需谨慎。

关注，了解身边更多的金融常识。

大家都在看：

仅仅10分钟，

企业贷款和政府贴息，

全部搞定！

珠海市新华通软件股份有限公司负责人

“我们没有想到这么快就贷款成功了！不需要我们提供一大堆纸质材料，还有专人上门服务，直接在我们企业会议室，就线上审批通过了公司申请的贷款额度，而且批的利率还是直接拿了政府贴息后的年化利率2.34%，太方便了！”

这得益于厦门国际银行珠海分行为香洲区产业金融数字化公共服务平台（以下简称“香洲产融平台”）量身打造的“快e融”线上秒批产品。该产品依托香洲产融平台，通过联合建模，以“可用不可见”的方式实现政银信息共享，实现企业线上贷款自动审批、自动秒批贷款额度，极大降低了企业融资的时间成本、人力成本与资金成本。

厦门国际银行珠海分行相关负责人

“以往线下科创贷审批平均耗时两周，现在企业通过在香洲产融平台提交贷款申请，并领取贴息券后，我们的产品根据企业在平台的数据情况以及贴息券能享受的金融政策，最快1分钟获批贷款额度，贷款利率直接扣除政府贴息，大大便利了企业。”

香洲区金融服务中心的工作人员收到了第一条免申即享“贴息券”兑现的短信。

“【中信银行】尾号XXXX的账号于09月21日12:39，转账支出人民币1054.44元，对方户名：珠海凯浩电子有限公司”。

中信银行珠海分行作为本次贴息券试点合作银行，于9月8日为香洲区科技创新白名单企业——珠海凯浩电子有限公司发放了信用贷款200万元，至结息日共计13天，可享受政府贴息1054.44元。在银行扣取企业利息的同时，财政资金补贴同步到达企业账户，实现企业“免申即享”，该笔贷款实际利率仅为年化2.64%。

珠海凯浩电子有限公司负责人

“香洲区贴息券的发放和兑现，直接降低了我们企业的融资成本，以往都要还清贷款后才能申请补贴，申请周期长，现在连申请环节都不用了，还利息过程中就能即时享受政策，这对我们企业的生产经营给予了大力的支持，获得感更强了！”

从1年到1秒，这是“贴息券”的魅力；

从2周到1分钟，这是数据的力量。

当香洲产融平台邂逅“贴息券”，

当公共数据叠加政府政策，

中小微企业的融资难、融资贵问题

得到极大缓解。

9月16日，香洲区第一批“贴息券”顺利发放，首批获券企业共38家，意向融资金额超2亿元。“贴息券”的发放是香洲区为落实市委、市政府“产业第一”的决策部署，实现贷款贴息“免申即享”的一大创新探索，目的是加快兑现政府政策，直接降低企业融资成本，帮助中小微企业纾困解难。

对于中券企业，可通过登陆“香洲产融平台”（https://xzcr.org.cn/）查看中券情况，通过“贴息券专区”选择合适的信贷产品申请融资并用券，成功贷款后即可直接享受“免申即享”贴息扶持。珠海农商银行、中信银行珠海分行、厦门国际银行珠海分行作为本次试点合作银行，为中券企业提供了定制化的信贷融资产品和专人跟进服务。

另外，第二批“贴息券”将在10月继续通过香洲产融平台发放，请各位企业家们持续关注红利哦！

编辑：李棨豪

初审：杨莹、胡诗琦

复审：蔡振丰

素材来源：香洲区金融服务中心